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Excel学堂用户5326

老师,我本月进项税额1000,销项税额2000,应交税费1000元,请问结转增值税的那一张凭证怎么做账?(麻烦写出二级科目)我没弄懂,谢谢

329 2021-08-26 14:51
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老师解答
2021-08-26 14:51

你好 月末结转: 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额2000,贷:应交税费一应交增值税一进项税额1000 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税1000 结转 借 应交税费一应交增值税一转出未交增值税1000贷 :应交税费一未交增值税1000 ;;次月做 缴纳 “借 :应交税费一未交增值税1000贷银行存款1000 ”

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借应交税费,应交增值税销项1000 贷,应交税费,应交增值税转出未交增值税,1000 借应交税费,应交增值税转出未交增值税1000 贷,应交税费,未交增值税1000 借,应交税费,未交增值税1000 贷。银行存款 完整的分录是这个。
2022-12-07
你好,需要做相应的结转分录 借:应交税费—应交增值税(销项税额)2000, 贷:应交税费—应交增值税(进项税额)1000, 应交税费—应交增值税(转出未交增值税)1000 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)1000, 贷:应交税费—未交增值税1000
2021-01-08
你好,那你具体疑问是什么呢?
2021-08-18
借应交税费,应交增值税销项500, 贷应交税费未交增值税500, 借应交税费未交增值税200,贷银行存款。
2023-07-13
增值税的账务处理实录: 1、进项税额”的账务处理 (1)国内购进货物。企业在国内采购的货物,按照增值税发票上注明的增值税额: 借:应交税费——应交增值税(进项税额) 材料采购/商品采购/原材料/制造费用/销售费用/管理费用 贷:应付账款/应付票据/银行存款 2、“销项税额”的账务处理 (1)销售货物或提供应税劳务。企业销售货物或提供应税劳务(包括将自产、委托加工或购买的货物分配给股东、投资者),按照实现的销售收入和按规定收取的增值税额: 借:应收账款/应收票据/银行存款 贷:应交税费——应交增值税(销项税额) 主营业务收入/其他业务收入 同时结转成本。 借:主营业务成本 贷:库存商品 3.月度终了,企业应当将当月应交未交或多交的增值税自“应交增值税”明细科目转入“未交增值税”明细科目。期末时,根据(销售税额-进项税额-减免税款)数字: 对于当月应交未交的增值税, 借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费——未交增值税 次月申报缴纳上月应交的增值税: 借:应交税费——未交增值税 贷:银行存款
2020-07-23
这个需要按照勾选的抵扣
2021-10-08
同学你好,除了进项税额转出外,还有销项税额和进项税额么?
2021-01-12
你留底进项税在什么科目里面的
2021-03-19
一、 借:应交税费——应交增值税(结转未交增值税) 2000 贷:应交税费——应交增值税(进项税额)2000 二、借:应交税费——未交增值税2000 贷:应交税费——应交增值税(结转未交增值税)2000 分录处理完毕
2018-04-02
 你好 ;       跨年了走以前年度损益调整处理的; 比如借以前年度损益调整- 主营业务成本贷  应交税费-应交增值税- 进项税转出  ;    借  以前年度损益调整- 主营业务成本 负数 贷 应付账款或者银行存款负数  ;  然后  借  利润分配-未分配利润贷    以前年度损益调整- 主营业务成本
2022-03-21
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