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Excel学堂用户7834

本期进项税额余额9273.15,本期销项税额余额3754.5。本期抵扣金额:2646.6。本期实际交增值税827.9元,怎么做凭证呢老师?

167 2021-09-10 09:14
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老师解答
2021-09-10 09:16

借应交税费应交增值税销项3754.5 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项2646.6 需要交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税827.9 贷应交税费,未交增值税。

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Excel学堂用户7834
2021-09-10 09:20

追问: 老师,你能把所有的数字都写明白吗?我真的看不懂,谢谢老师啊

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答疑老师
2021-09-10 09:21

回答: 借应交税费应交增值税销项3754.5 贷应交税费应交增值税转出未交增值税3754.5

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答疑老师
2021-09-10 09:21

回答: 能看懂吗?这个是把销项结转到转出未交增值税里面的,他的借贷都是一样的,必须是相等的。

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Excel学堂用户7834
2021-09-10 09:24

追问: 这个能看懂,就是进项税额大,怎么转了?能告诉我详细一点吗?

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答疑老师
2021-09-10 09:26

回答: 借应交税费应交增值税转出未交增值税2646.6 贷应交税费应交增值税进项2646.6 需要交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税827.9 贷应交税费,未交增值税。

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答疑老师
2021-09-10 09:26

回答: 进项税额大是什么意思?你的销项减去进项是个正数,你的销项大于你的进项

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Excel学堂用户7834
2021-09-10 09:30

追问: 进项税额9273.15包含有抵扣金额:2646.6,不用管它吗?怎么做凭证了?意思是进项税额一直收到增值税发票,一直有余额,不用结平吗?

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答疑老师
2021-09-10 09:32

回答: 你的进项是9273,必须抵扣了才行。你现在只能不交税,你怎么能抵扣一部分?

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Excel学堂用户7834
2021-09-10 09:41

追问: 老师,像进项税额肯定大呀,我一收到增值税专票,我一记帐,进项税额就一直增加,像这种情况应该怎么做帐务处理呢?不用管进项税额的余额吗?用不用结转?

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答疑老师
2021-09-10 09:44

回答: 进项不是根据你收到的发票的。

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答疑老师
2021-09-10 09:44

回答: 根据勾选认证里面确认签字的那个来做的。

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答疑老师
2021-09-10 09:44

回答: 你没有认证,它不属于进项,他属于应交税费,待认证。

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Excel学堂用户7834
2021-09-10 09:49

追问: 老师,我应该增加一个明细科目吗?待认证应该增加在哪个科目下面?说白了,就是我收到增值税修车发要1500,现金支付了,没有认证,应该怎么做凭证?

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答疑老师
2021-09-10 09:52

回答: 借管理费用、应交税费、待认证贷银行存款。

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Excel学堂用户7834
2021-09-10 10:28

追问: 老师,我应该增加一个明细科目吗?待认证应该增加在哪个科目下面?

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答疑老师
2021-09-10 10:33

回答: 应交税费二级科目是待认证。

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答疑老师
2021-09-10 10:34

回答: 给你写了分录,应交税费,待认证,这个是完整的科目。

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本期的进项金额=本期的销项+进项转出金额-本期的增值税金额 -------公式是对的
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是的,认证的留抵
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