19年打款进货，别人在当时把进项税开给我们了，我们也认证了，但是在20年别人把货款退回来给我们了，当时没有发现发票已开。现在别人要把发票冲回，请问这个税务上怎么处理

追问： 需要更正2019年的年报吗？

回答： 你好不需要更正的，在这个月修改就行。

追问： 在9月申报增值税时做进项税额转出，是吗？

回答： 对的是的，是这么做的。

追问： 当时这个发票的不含税金额当时入的库存商品，抵减了当期的收入，那现在发票冲红，这个成本，要怎么弄呀？

回答： 你正常结转了，借主营业务成本贷库存商品吗？那你的收入也做吗？

追问： 收入这边还没有开这个对应的货品，因为当时成本票不够，就先结转的了，那现在这个可以直接在9月里冲回吗

回答： 可以的，可以在这个月做进项转出，然后红冲你的成本。

追问： 嗯嗯 好的

追问： 这里是要自己手输销售方的信息吗？

回答： 你好，对的是的，是这么做的。

追问： 那19年这个发票是16个点的税率呀，那现在我填写红字信息表，这个税率我要自己选16%吗？

回答： 你看一下你现在能有16%的税率吗？如果有的话去问下你税务局允许你们开吗。