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Excel学堂用户2682

老师 请问我们是房地产开发有限公司,2020年12月收到专票,2021年1月份正式成为一般纳税人,这12月份的专票有效吗?税额可以用来以后抵扣吗?如果不可以,可以现在冲红重开吗?

230 2021-09-14 15:39
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老师解答
2021-09-14 15:39

你好 ;     你2021年1月之后的专票可以抵扣。之前的 不能抵扣的   

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Excel学堂用户2682
2021-09-14 15:42

追问: 意思是1月以前付的工程款,工程没结束还有工程款没有付,就算是在成为一般纳税人之后才开过来的专票也是不可以的吗?

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答疑老师
2021-09-14 15:45

回答:  你好 ;  是的。  之后生效后才能抵扣的  

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Excel学堂用户2682
2021-09-14 15:48

追问: 也不能冲红重新开是吗?

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Excel学堂用户2682
2021-09-14 15:48

追问: 也不能冲红重新开是吗?

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Excel学堂用户2682
2021-09-14 15:48

追问: 也不能冲红重新开是吗?

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答疑老师
2021-09-14 15:54

回答:  你好 ;是的。  就  之前当普票用 

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Excel学堂用户2682
2021-09-14 15:57

追问: 含税做成本吗?

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Excel学堂用户2682
2021-09-14 15:58

追问: 那如果后面发票有多开的,是先把称为一般纳税人之前的的工程款冲完之后剩下的再做抵扣吗?

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答疑老师
2021-09-14 16:03

回答: 你好。 是的。 之前  发票  价税合计来入账   

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