你好。 说下具体业务是什么。 是个人开票还是公司开票要计提?
追问: 公司开票
回答: 你好; 公司开票的话。 你做账:借应收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 ; 计提个税 :借应付职工薪酬-工资贷 应交税费-应交个人所得税
追问: 计提各项税金 和缴纳各项税金
回答: 你好 上面就是计提哈 。 增值税和个税的分录。 附加税:借税金及附加贷应交税费-应交 城建税等 缴纳 :借 应交税费-应交 城建税-应交增值税 -应交个人所得税贷银行存款
追问: 那进项怎么入账呢
回答: 借库存商品 进项税贷银行存款
追问: 个税不是进管理费用- 职工薪酬啊
回答: 你好 ; 个税是发放工资的时候 才会计提 。 你说的管理费用 是计提的 时候 会涉及的科目
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 公司开票
回答: 你好; 公司开票的话。 你做账:借应收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 ; 计提个税 :借应付职工薪酬-工资贷 应交税费-应交个人所得税
追问: 计提各项税金 和缴纳各项税金
回答: 你好 上面就是计提哈 。 增值税和个税的分录。 附加税:借税金及附加贷应交税费-应交 城建税等 缴纳 :借 应交税费-应交 城建税-应交增值税 -应交个人所得税贷银行存款
追问: 那进项怎么入账呢
回答: 借库存商品 进项税贷银行存款
追问: 个税不是进管理费用- 职工薪酬啊
回答: 你好 ; 个税是发放工资的时候 才会计提 。 你说的管理费用 是计提的 时候 会涉及的科目