你好,这里的个人消费,就是用于个人了 比如购进的食品,被单位某某人使用了
追问: 老师,1:那这不就是算职工福利了吗?2:像用于招待客户的,是不是也算个人消费,进项不可以抵扣
回答: 你好 1,不一定是福利,当然有可能也是福利 2,这种情况进项不能抵扣
追问: 老师,那就是招待客户的不用于视同销售是吗,因为好多也会把这个看做视同销售
回答: 你好,招待客户的,这个不是视同销售,进项税额不能抵扣
追问: 老师,外购的是只有用于投资,分配,赠送才是视同销售吗
回答: 你好,是的,是这样的
追问: 老师,那这种视同销售,我要怎么报增值税和所得税呢,我给员工的时候又不可能开票,这个增值税报表和所得税报表要怎么填呢
回答: 你好 增值税申报:在附表一是相应栏次填写申报 所得税:汇算清缴的时候填写在相应附表
追问: 老师1:增值税附表一是指放在未开票那一栏吗: 2:视同销售时的有些分录是不是不涉及主营业务收入和成本啊,不涉及的话年度汇算清缴还要专门在视同销售收入和成本里面填吗:要是涉及是不是就月度混在一起收入成本合计在一起填,到汇算清缴在区分开填
回答: 你好 1,是的 2,视同销售的分录,不涉及收入,成本。 年度汇算清缴还要专门在视同销售收入和成本里面填写。 是的
追问: 老师,1:那像固定资产对外投资,她的分录不涉及成本收入,是不是就是长投就意味着收入,转入清理的固定资产就是成本,到年底了就把这些填进去 2:像那些以原价视同销售出去的东西,她最终其实和不视同销售结果是一样的啊,就想外购的礼卡,进行不能抵扣,但是如果她视同销售可以抵扣,其实也都是一样的结果
回答: 你好 1,是的 2,外购的礼卡直接做费用处理就好了啊
追问: 我知道,但是有些人不是把他视同销售吗,那其实和直接做费用结果也是一样的吧
回答: 你好 1,外购的礼卡,这个是日常费用,不属于视同销售情形啊
追问: 老师,自产的用于销售,他是要以成本价视同销售,还是加价后的那个
回答: 你好,自产的用于销售,这个是正常销售,就不是视同销售啊
追问: 我知道老师你的意思,我只是做下分录试下,其实只要是原价视同销售,她直接做费用进行不可抵扣和当做销售,结果都没有差
追问: 我说错了,用于职工福利哈哈哈哈哈
回答: 你好,是自产的产品用于职工福利?
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 老师,1:那这不就是算职工福利了吗?2:像用于招待客户的,是不是也算个人消费,进项不可以抵扣
回答: 你好 1,不一定是福利,当然有可能也是福利 2,这种情况进项不能抵扣
追问: 老师,那就是招待客户的不用于视同销售是吗,因为好多也会把这个看做视同销售
回答: 你好,招待客户的,这个不是视同销售,进项税额不能抵扣
追问: 老师,外购的是只有用于投资,分配,赠送才是视同销售吗
回答: 你好,是的,是这样的
追问: 老师,那这种视同销售,我要怎么报增值税和所得税呢,我给员工的时候又不可能开票,这个增值税报表和所得税报表要怎么填呢
回答: 你好 增值税申报:在附表一是相应栏次填写申报 所得税:汇算清缴的时候填写在相应附表
追问: 老师1:增值税附表一是指放在未开票那一栏吗: 2:视同销售时的有些分录是不是不涉及主营业务收入和成本啊,不涉及的话年度汇算清缴还要专门在视同销售收入和成本里面填吗:要是涉及是不是就月度混在一起收入成本合计在一起填,到汇算清缴在区分开填
回答: 你好 1,是的 2,视同销售的分录,不涉及收入,成本。 年度汇算清缴还要专门在视同销售收入和成本里面填写。 是的
追问: 老师,1:那像固定资产对外投资,她的分录不涉及成本收入,是不是就是长投就意味着收入,转入清理的固定资产就是成本,到年底了就把这些填进去 2:像那些以原价视同销售出去的东西,她最终其实和不视同销售结果是一样的啊,就想外购的礼卡,进行不能抵扣,但是如果她视同销售可以抵扣,其实也都是一样的结果
回答: 你好 1,是的 2,外购的礼卡直接做费用处理就好了啊
追问: 我知道,但是有些人不是把他视同销售吗,那其实和直接做费用结果也是一样的吧
回答: 你好 1,外购的礼卡,这个是日常费用,不属于视同销售情形啊
追问: 老师,自产的用于销售,他是要以成本价视同销售,还是加价后的那个
回答: 你好,自产的用于销售,这个是正常销售,就不是视同销售啊
追问: 我知道老师你的意思,我只是做下分录试下,其实只要是原价视同销售,她直接做费用进行不可抵扣和当做销售,结果都没有差
追问: 我说错了,用于职工福利哈哈哈哈哈
回答: 你好,是自产的产品用于职工福利?