老师，公司在住下的时候，应收款发票已经开出去了，未收款，这个是要缴纳什么税？要调整到注销的哪一张表格里面？

你好，正常我们是是收到红字发票的时候才作进项 的冲减。如果您11月份已经转了，并且报税了，现在就不做处理了。

《企业所得税法》第八条规定， 企业实际发生的与取得收入有关的、合理的支出，包括成本、费用、税金、损失和其他支出，准予在计算应纳税所得额时扣除。 当然，发票这项证据也是非常重要的，虽然企业所得税法并没有明确将税前扣除凭证限定为发票，但是对于能够取得发票的行为来说，符合规定的发票和其他资料一样是证明业务真实合理的有效凭证，也是不可或缺的，这点在其他的文件也是有规定的。 《关于加强企业所得税管理的意见》（国税发〔2008〕88号）第二条第（三）3项规定：加强发票核实工作，不符合规定的发票不得作为税前扣除凭据； 《税收征收管理法》第二十一条规定， 纳税人购买商品必须取得合法有效的发票。 国税发[2008]80号国家税务总局关于进一步加强普通发票管理工作的通知第八第（二）在日常检查中发现纳税人使用不符合规定发票特别是没有填开付款方全称的发票， 不得允许纳税人用于税前扣除、抵扣税款、出口退税和财务报销。 国家税务总局公告2017年第16号国家税务总局关于增值税发票开具有关问题的公告第二条 不符合规定的发票，不得作为税收凭证。

你好 你们是手工帐吗 实际是什么款 你们是预收账款了吗 分录怎么写的

挂收入缴税吧

问下你税务局，一般是系统滞后

再开一张发票吧，账务无需调整，在开具的负数发票写个说明，说明这蓝字发票为什么开具的原因

借、应收账款负数贷，主营业务收入负数应交税费、负数 应收账款贷主营业务收入、应交税费。

你好！你收到发票的时候就要冲减应付账款了。

同学你好 对的 是45的

同学你好，应收挂着就行。成本暂估的，是5.31之前开不到票要成本调减，一般情况下，这个调整是在汇算清缴的表里调整就行。