Excel学堂用户6221

老师，我们公司是室内装修公司一般纳税人，现在接了一栋商品房的装修工程，大约3千万的报价，想问下我们需要开多少材料发票，劳务发票，费用发票的进项回来抵，老板让我做个大概的配比给他，他好规划一下找供应商提供发票的金额。

231 2021-09-22 11:08

老师解答

答疑老师

答疑老师

2021-09-22 11:58

你好，首先你要确定你们公司的税负率控制在多少个点，比如你的增值是2个点，那你应交的增值税是不含税收入*2%，推出应交增值税，再用销项-应交税去推进项税额，然后你看是进项你是几个点的，比如你的材料是13%，用进项税额/0.13可以推出需要多少进项发票，还有劳务你是不是都是取得普票。第二点，说到费用票，你老板是㧈所得税，你要确定你的所得税税负率，比如你所得税税负率是2%，和增值差不多的原理，推出材料和劳务，还有其他可以抵扣的费用

Excel学堂用户6221

2021-09-22 12:02

追问：增值税和企业所得税的税负都是2个点，所有进项都是指的专票，我就是想问下材料占进项的百分比，人工占多少？费用占多少，有没有一个大概的比例

答疑老师

2021-09-22 13:55

回答：需要你自己去计算，我只是说了一个大概的思路，你增值税负是2个点，那劳务是不是全是普通，你装修是9%的税率吧，那不含税收入是2752.94万，增值税是55.05万，进项税额是192.71万，倒推出材料不含税需要1482.42万，含税1675.13万，你自己计算一下，也不是行业标准，我公司大概设备和材料票不超过50%，劳务发票大概占40%

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