同学您好,很高兴为您解答问题,请稍等
回答: 什么意思啊?你这里是增值税系统销售的处理。
追问: 老师您好,我刚才没有说清楚,比如我们买礼物裸价2000,进项税260,那赠送给客户的时候怎么做分录,为什么有的资料还要确认收入
回答: 那你这个是属于外购的,用于赠送给客户。就是需要四桶销售交增值税。 借,销售费用2000+260 贷,银行存款或库存商品2000 应交税费……视同销售260
回答: 还有就是所得税和消费税也会有似同销售,但是他们范围有差异。
追问: 那视同销售分录的销项税还要开发票吗
回答: 不用开发票,直接按照销售交税就行了。
追问: 要是购买发给员工呢,比如管理部门,就直接进项税转出就行是吧
回答: 对了,如果说是员工的话,直接进项税额转出就行了。
追问: 送给客户的这个有的资料分录是,借销售费用贷主营业务收入 应交税费-销项税。借主营业务成本贷库存商品
回答: 不是的,只有所得自产或外购的商品的时候才这样子处理,你这里不这样子。
追问: 这里也是外购的商品赠送给客户的啊
回答: 只有所得税的时候才这样子处理,你这个事情在所得税里面不用视同销售,所以说你增值税直接按照我给你的账户处理就行了。
10课时68253
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回答: 什么意思啊?你这里是增值税系统销售的处理。
追问: 老师您好,我刚才没有说清楚,比如我们买礼物裸价2000,进项税260,那赠送给客户的时候怎么做分录,为什么有的资料还要确认收入
回答: 那你这个是属于外购的,用于赠送给客户。就是需要四桶销售交增值税。 借,销售费用2000+260 贷,银行存款或库存商品2000 应交税费……视同销售260
回答: 还有就是所得税和消费税也会有似同销售,但是他们范围有差异。
追问: 那视同销售分录的销项税还要开发票吗
回答: 不用开发票,直接按照销售交税就行了。
追问: 要是购买发给员工呢,比如管理部门,就直接进项税转出就行是吧
回答: 对了,如果说是员工的话,直接进项税额转出就行了。
追问: 送给客户的这个有的资料分录是,借销售费用贷主营业务收入 应交税费-销项税。借主营业务成本贷库存商品
回答: 不是的,只有所得自产或外购的商品的时候才这样子处理,你这里不这样子。
追问: 这里也是外购的商品赠送给客户的啊
回答: 只有所得税的时候才这样子处理,你这个事情在所得税里面不用视同销售,所以说你增值税直接按照我给你的账户处理就行了。