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Excel学堂用户3455

老师请问我这个月开了一张销项负数发票,上个月抵扣过进项,那我这个月账务要怎么做,进项需要转出嘛?

340 2021-09-22 16:55
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老师解答
2021-09-22 16:56

你好,直接冲这个月的销项税了,不用做进项转出.

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Excel学堂用户3455
2021-09-22 16:58

追问: 哦哦,那负数的这张需要写分录吗?

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答疑老师
2021-09-22 17:00

回答: 你好,要写分录.做冲销收入和销项税的分录.

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Excel学堂用户3455
2021-09-22 17:06

追问: 就是把上个月的分录反过来写个反分录是吗?然后这个月新开的一张发票重新正常写分录,对吗?

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Excel学堂用户3455
2021-09-22 17:08

追问: 上个月分录是借:应收账款,贷:主营业务收入,应交税费-销项税

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答疑老师
2021-09-22 17:11

回答: 你好,直接冲就可以了 借:应收账款 负数 贷:主营业务收入 负数  应交税费-销项税  负 数

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Excel学堂用户3455
2021-09-22 17:24

追问: 谢谢老师

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Excel学堂用户3455
2021-09-22 17:24

追问: 谢谢老师

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答疑老师
2021-09-22 17:59

回答: 你好,不客气祝你工作愉快!

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新年好 1,可以当月认证抵扣。 2,或者当月不认证,以后月份再认证抵扣。 3,一张发票是无法分几次分别抵扣的。
2024-02-17
你好 对的 做进项转出的
2022-03-26
老师:是的,冲红重新开具发票,就需要进行发票转出处理。发票转出是一种重要的财务业务,另一方面因为经常性的错开差错,发票转出能帮助企业预防税收风险,同时准确的统计企业的税收信息。比如,企业A月购买的3500元的原材料,其中1750元的进项税由于发票开错了,上月已经抵扣了,可以通过发票转出来对抵扣的进项税金纳入正确的税金期间,从而准确的统计企业的税收信息。
2023-03-16
你好       那你是月报增值税吗 ?   如果你认证了  现在就得去改账上的  
2020-11-05
最简单的就是,你将上个月做过的分录,反向做一下就可以了
2020-02-20
你好,你是说做进项税额转出分录处理吗
2019-08-31
你好,对方开具红字信息表、开具负数发票、你们取得是做进项税额负数,而不是进项税额转出。 不要把进项税额负数  ,与 进项税额转出给搞混了 
2022-11-27
借预付账款 贷库存商品, 应交税费、应交增值税进项转出
2022-09-13
你好 你开了红字信息表 现在就要做进项税转出分录的。 10月就要做附表2 里面做转出处理 。 等着收到负数发票 在做红字分录就行了。
2020-09-28
学员你好,你们已经抵扣,由你们开红字申请表,对方开负数发票后进项税额转出
2022-11-27
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