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Excel学堂用户5732

进项大于销项的分录怎么做,以及结转增值税怎么做

252 2021-09-22 18:14
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老师解答
2021-09-22 18:17

同学你好,一般情况下,进项大于销项的话,不做结转分录。如果销项大于进项时,再做结转分录,借:应交税费-应交增值税-销项,贷:应交税费-应交增值税-进项,应交税费-应交增值税-转出未交增值税,同时,借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税,贷:应交税费-未交增值税。

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Excel学堂用户5732
2021-09-23 06:26

追问: 如果那个进项大于销项怎么做分录?

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答疑老师
2021-09-23 07:50

回答: 同学你好,一般情况下,进项大于销项的话,不做结转分录。

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Excel学堂用户5732
2021-09-23 07:57

追问: 老师我说的是进项大于销项正常的分录怎么做?不是结转的分录

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答疑老师
2021-09-23 08:21

回答: 同学你好,是采购时的,借,库存商品等科目,应交税费-应交增值税-进项,贷,银行存款等科目。是销售时的,借,银行存款等科目,贷,主营业务收入,应交税费-应交增值税-销项。

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Excel学堂用户5732
2021-09-23 15:50

追问: 还有留底的税额我要怎么做账才能体现到下期抵扣?

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你好,销项大于进项结转分录是 借:应交税费—应交增值税(销项税额) 贷:应交税费—应交增值税(进项税额) 应交税费—应交增值税(转出未交增值税)
2020-11-05
你好 借应交税费-应交增值税- 销项税 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-应交增值税- 进项税。 这样挂 ; 转出未交增值税 是留抵进项税 。 这个就这样挂着;以后有税抵减即可
2021-04-10
你好,进项大于销项,结转增值税的分录是 借:应交税费—应交增值税(销项税额), 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费—应交增值税(进项税额)
2021-04-30
借 销项税 进项税额转出 贷,进项税 应交税费-应交增值税-转出未交增值税, 然后 借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-未交增值税
2020-07-23
你好,本月进项大于销项,有留抵税额,结转增值税分录是 借:应交税费—应交增值税(销项税额), 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费—应交增值税(进项税额)
2023-10-12
同学你好 可以结转的 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 如果销项大于进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税未交增值税 如果销项小于进项 借应交税费应交增值税未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
2022-01-11
你好,如果进项大于销项不做结转,留在进项税额中,作为期末留抵税额,在下期的销项税额中继续抵扣。
2020-12-08
你好 借销项税额 转出未交增值税 贷进项税额 借未交增值税 贷转出未交增值税
2022-01-10
你好,进项大于销项,结转的分录是  借:应交税费—应交增值税(销项税额), 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费—应交增值税(进项税额)
2022-07-11
 你好同学: 结转销项税额、进项税额      增值税结转: 1、结转进项税额: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷:应交税费——应交增值税(进项) 2、结转销项税额: 借:应交税费——应交增值税(销项) 贷:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 3、结转未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是贷方余额, 借:应交税费——应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费——未交增值税 
2022-09-23
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