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Excel学堂用户6024

请问应交税金的总额是1502.34元,其中增值税是1443.58元,个税是58.76元,那个在这个科目中这个明细显示是正确的吗,我认为的是不是7月个税和6月个税的余额的差额加上增值税的税金才是这个应交税金的科目余额呢

184 2021-09-23 11:52
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老师解答
2021-09-23 11:59

同学你好,贷方58.76表示从工资中扣的个税,借方45.89表示代缴的个税,因为扣的是下月应该交的个税,而交的是上月扣的,所以这里会有一个差额。 一开始是借方余额111718.08,这里面肯定是有留抵税额,所以才会让应交税费变成负数 表格里贷方113207.55应该是本期的销项税额,抵扣掉留抵税额后,加上个税差额形成了应交税费贷方余额1502.34,这是没错的。

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Excel学堂用户6024
2021-09-23 12:00

追问: 那我这个科目的余额是1502.34元是对的吗,我下月应交的税费是58.76+1443.58=1502.34元的

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Excel学堂用户6024
2021-09-23 12:01

追问: 我的意思是这个是不是应为1443.58+12.87的1456.45元为应交税金的科目余额的呢

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答疑老师
2021-09-23 12:02

回答: 如果期初余额是对的话,那么1502.34这个余额是没错的。

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Excel学堂用户6024
2021-09-23 12:03

追问: 如果期初也是这种原因呢 不是一直有一个错误的吗

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答疑老师
2021-09-23 12:06

回答: 如果期初余额就有问题,那就得一直往上查问题的根源,并更正过来 你发的截图只有数字没有摘要,我也无法分辨这些数字是什么意思,只能靠猜的,而且也看不到原始凭证,所以无法判断期初余额是不是有错误

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