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Excel学堂用户1690

我们是一般纳税人公司,刚刚发现以前会计做的固定资产清理不对,清理的这辆车残值是4874元,但是转入固定资产清理的金额是5724元,等于处置时的残值比处置时的固定资产清理少了850,这个我要怎么调账

262 2021-09-23 14:22
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老师解答
2021-09-23 14:22

一、 将要处置的固定资产转入清理分录为 借:固定资产清理        累计折旧        贷:固定资产 二、 发生清理费用时 借:固定资产清理        贷:银行存款、应缴税费等 三、 处置的收入 借:银行存款等相关科目        贷:固定资产清理 四、 清理净损益 1、 如果是净收益 借:固定资产清理        贷:营业外收入 2、 如果是净损失 借:营业外支出        贷:固定资产清理

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Excel学堂用户1690
2021-09-23 14:26

追问: 老师,你看下我们以前会计这样做的帐,我现在需要怎么调整

老师,你看下我们以前会计这样做的帐,我现在需要怎么调整
老师,你看下我们以前会计这样做的帐,我现在需要怎么调整
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答疑老师
2021-09-23 14:35

回答: 没有处置收入的吗

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Excel学堂用户1690
2021-09-23 14:39

追问: 老师,这是处置损失,本来是处置收入,做成了 损失多了850

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答疑老师
2021-09-23 14:44

回答: 冲减错误的重新做就可以了

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Excel学堂用户1690
2021-09-23 14:59

追问: 老师,不会做

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Excel学堂用户1690
2021-09-23 15:04

追问: 老师,错误的分录里面有销项税,怎么调整呢

老师,错误的分录里面有销项税,怎么调整呢
老师,错误的分录里面有销项税,怎么调整呢
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答疑老师
2021-09-23 15:11

回答: 原分录负数红冲 这样说可以理解吗

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Excel学堂用户1690
2021-09-23 15:13

追问: 老师,那交过的增值税也一起冲吗

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答疑老师
2021-09-23 15:22

回答: 对的 这个也是一起冲红

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Excel学堂用户1690
2021-09-23 15:24

追问: 再麻烦老师帮我看看这个,我看不懂这笔税是咋算的

再麻烦老师帮我看看这个,我看不懂这笔税是咋算的
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答疑老师
2021-09-23 15:37

回答: 这个销项税率是多少呢

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Excel学堂用户1690
2021-09-23 15:38

追问: 老师,这是以前会计做的,我也不知道

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答疑老师
2021-09-23 15:46

回答: 这个增值税是2%的 减免了1%

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