你好,是抵扣的进项税额不能抵扣、也就是进项少去了
追问: 对啊,进项少了,要缴税
回答: 你好是的,等于要交税的
追问: 老师,因为我们抵扣了,所以销售方开给我们的销项负数发票,就按照正常购进时的分录,红冲就好?
回答: 你好对的,但是税额要做贷方的进项税额转出,其他科目负数就是
追问: 借库存商品 负数 贷应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷应付账款 负数
回答: 你好是的没错,就是这样做的
追问: 好的,谢谢老师
回答: 不客气,祝你成功。请为我五星好评,谢谢
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
扫码或加微信号
应付款: 钻石套餐: ¥3000.00         经典套餐: ¥1000.00
需支付:¥3000.00
微信扫一扫,即可完成支付
请在打开的页面完成支付,支付完成前,请不要关闭此窗口。
追问: 对啊,进项少了,要缴税
回答: 你好是的,等于要交税的
追问: 老师,因为我们抵扣了,所以销售方开给我们的销项负数发票,就按照正常购进时的分录,红冲就好?
回答: 你好对的,但是税额要做贷方的进项税额转出,其他科目负数就是
追问: 借库存商品 负数 贷应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷应付账款 负数
回答: 你好是的没错,就是这样做的
追问: 好的,谢谢老师
回答: 不客气,祝你成功。请为我五星好评,谢谢