您好,是计提摊销的损益要在期末结转损益
追问: 老师,如果在期末结转损益了就不用在做一张计提本月摊销是这样吗?
回答: 不是的哦,计提摊销就是费用的计提,有费用就要期末结转
追问: 老师,请问怎么计提可以事例吗
回答: 比如说固定资产折旧的计提 借:管理费用 贷:累计折旧
追问: 老师,是不是要先计提在期末结转
回答: 是的啊,有费用才需要结转的,计提才会产生费用
追问: 老师,比如发工资凭证 借 业务活动成本_工资(元 贷 现金 贷 其他应付款社保费 贷 其他应付款公积金费 是这样吗?,我们是民办
回答: 是的,民办也是先计提归集再结转
追问: 老师那工资计提凭证怎么做
回答: 计提 借:业务活动成本 贷:应付工资. 发放 借:应付工资 贷 :现金 贷 :其他应付款社保费 贷: 其他应付款公积金费 你上述分录就是把计提和发放合并
追问: 哦!那我就不用在做计提凭证了是吧
回答: 不用再单独做,因为你合并做了一次
追问: 谢谢老师的耐心解答
回答: 学习必须如蜜蜂一样,采过许多花,才能酿出蜜来。加油!
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 老师,请问怎么计提可以事例吗
回答: 比如说固定资产折旧的计提 借:管理费用 贷:累计折旧
追问: 老师,是不是要先计提在期末结转
回答: 是的啊,有费用才需要结转的,计提才会产生费用
追问: 老师,比如发工资凭证 借 业务活动成本_工资(元 贷 现金 贷 其他应付款社保费 贷 其他应付款公积金费 是这样吗?,我们是民办
回答: 是的,民办也是先计提归集再结转
追问: 老师那工资计提凭证怎么做
回答: 计提 借:业务活动成本 贷:应付工资. 发放 借:应付工资 贷 :现金 贷 :其他应付款社保费 贷: 其他应付款公积金费 你上述分录就是把计提和发放合并
追问: 哦!那我就不用在做计提凭证了是吧
回答: 不用再单独做,因为你合并做了一次
追问: 谢谢老师的耐心解答
回答: 学习必须如蜜蜂一样,采过许多花,才能酿出蜜来。加油!