您好 老师 我想问下2020年12月购买的钻车 当时做账 借 管理费用 税费 贷 应付账款 用了几个月因为坏了 退回厂家 2021年 5月重新购买了一台，厂家开了票 当时把2020年12月的这个分录给红冲了 导致现在账上管理费用负数一百多万 根据新开发票重新做了分录 借 固定资产 税费 贷 应付帐款 （按月折旧）现在我想问下这个跨年的事情 导致管理费用负数 有什么办法可以解决！

热门问答

• 1 请教一下 我们老板用现金给工会员工买的月饼 我可以在工会的银行账户把钱换成现金拿出来吗？
  答：可以的，可以的，没有问题。
• 2 收到见习补贴如何记账？见习补贴收入需要交税吗？
  答：同学，你好 计入营业外收入-政府补贴
• 3 老师，请问，美元户，1号收了6000美元，10号结汇6000美元，最后余额1361.11元，但是原币金额为0，这个1361.11的人民币应如何处理？
  答：借财务费用，贷银行存款美元账户。
• 4 老师：为何这个第3小问的简易销售自购的写字楼的销售额不应该是销售收入1000万去减掉简易计税的税额吗？怎么是直接用1000/1.05，这个不是自购的房子，可以用差额吗？另外第5个小问也是，明明是销售旧货，销售收入也是不应该是20万-简易的税吗？怎么是直接按20万来算呢？
  答：您好，只有一般计税才有差额征税，简单计税没有减的说法，直接用征收率
• 5 单位代缴个人所得税是放个税申报表还是完税证明在凭证里
  答：是完税证明在凭证里
• 6 老师，想申请企业为小规模纳税人怎么申请
  答：您好，现在是一般纳税人吗?
• 7 老师怎么做才正规，我们跟别人合作，发票开对方公司，我们把钱由我们的公账转到对方法人的私人账号了
  答：你好，只能是对公支付，为啥付给私人呢？
• 8 老师，小规模纳税人，公司出租固定资产——厂房。要交什么税，税率多少？
  答：您好， 这个增值税税率是5%
• 9 我们公司经常会雇佣一些工人，一个项目结束就走了，项目长短不一样，这样要不要给工人缴纳社保，不缴社保走工资合不合适，劳务税率太高了！
  答：你好，这种的话，你只能找这种专门的劳务公司来，通过劳务公司来找人
• 10 现在小微企业利润100万以内企业所得税是5%还是2.5%
  答：现在小微企业利润300万以内企业所得税是5%