欢迎来到Excel学堂官网!
咨询
会员头像
Excel学堂用户6846

老师,去年暂估的发票汇算清缴后来了,怎么做账

431 2021-10-13 15:59
温馨提示:如果以上问题和您遇到的情况不相符,可在线咨询老师 免费咨询老师
老师解答
2021-10-13 15:59

你好,先冲销暂估,然后根据发票做购进分录 

头像
Excel学堂用户6846
2021-10-13 16:00

追问: 冲的时候涉及损益类科目不需要用到以前年度损益调整 直接把差额计入当期

头像
答疑老师
2021-10-13 16:01

回答: 你好,冲的时候涉及损益类科目,需要通过   以前年度损益调整  科目核算 

头像
Excel学堂用户6846
2021-10-13 16:03

追问: 老师,一般冲的话是按暂估数直接冲吗 还是按实际收到的发票

头像
Excel学堂用户6846
2021-10-13 16:03

追问: 实际收到的发票数冲

头像
答疑老师
2021-10-13 16:04

回答: 你好,冲销暂估,是按之前暂估入账的金额

头像
Excel学堂用户6846
2021-10-13 16:07

追问: 那老师这种的一般也不会去调以前年度的年报了吧

头像
答疑老师
2021-10-13 16:08

回答: 你好,之前的无票支出,有做纳税调增处理吗 

头像
Excel学堂用户6846
2021-10-13 16:10

追问: 汇算时做了无票支出处理

头像
答疑老师
2021-10-13 16:11

回答: 你好,汇算时做了无票支出处理,是已经做了纳税调增处理的意思? 

头像
Excel学堂用户6846
2021-10-13 16:12

追问: 是的老师

头像
答疑老师
2021-10-13 16:13

回答: 你好,那就需要做之前年度年报的更正申报 

头像
Excel学堂用户6846
2021-10-13 17:09

追问: 老师,做更正申报要去税务大厅?

头像
答疑老师
2021-10-13 17:10

回答: 你好,是的,是这样的

头像
Excel学堂用户6846
2021-10-13 17:10

追问: 是不是也可以不去更正申报

头像
答疑老师
2021-10-13 17:11

回答: 你好,需要做更正的,如果不更正就会导致错误一直存在的 

头像
Excel学堂用户6846
2021-10-13 17:12

追问: 那所得税也可以退回吗

头像
答疑老师
2021-10-13 17:12

回答: 你好,多交的所得税,可以申请退回 

头像
Excel学堂用户6846
2021-10-13 17:16

追问: 那老师,当期的财报是不是期初数要手动调?

头像
答疑老师
2021-10-13 17:16

回答: 你好,是的,是这样的

相关问题讨论
您好,2023年汇缴时纳税调减就可以了,因为纳税调增时我们也没有分录
2023-07-03
您好 12月年末结账时暂估了一部分成本,请问分录怎么写的
2021-02-02
你好这个对应回来发票多 还是少?
2021-05-19
你好,需要调灯的,你跟你老板说。看一下他能拿回发票来吧,这个在五月底之前做就可以的,问一下他能最晚几月份拿回来。
2022-03-15
汇算清缴调表不调账,不用做分录
2020-05-25
暂估的账务处理怎么做的?金额是多少?
2023-03-29
有实际业务不用做账务处理
2019-06-04
同学你好 那你得调增哦 必须要汇算清缴之前来发票才不用调增
2023-05-31
是真实业务的票据就可以冲暂估的
2023-08-09
你好,那在汇算清缴时调增就行, 调表不调账
2020-05-22
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
资料 财务人员法律风险防范

10课时68253

资料 一般纳税人账税处理汇编(商业企业)

16课时43021

资料 2020年 初级必备考点分享

20课时87675

财务问题咨询

  • 老师
    答疑老师:齐红
    注册会计师 税务师
    回答好评数:1024658 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:王侨
    注册会计师
    回答好评数:1021233 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:唐汨莎
    注册会计师
    回答好评数:1024658 向TA咨询

财务课程

财务课程 财务课程 财务课程 财务课程
免费领取

热门问答

在线提问累计解决68456个问题

齐红 | 金牌答疑老师

职称:注册会计师,中级会计师

亲爱的学员你好,我是来自Excel学堂的齐红老师很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?
二维码
微信扫码
加老师在线提问解答

提交成功

快账推出导师计划,现为您分配专属辅导老师,我将全程辅导您的学习,并可领取资料包,一对一跟进学习

扫码加我微信

微信号:15580860597

扫码或加微信号