欢迎来到Excel学堂官网!
咨询
会员头像
157****8851

您好 请问一下老师,公司有个人挂靠社保1586.6,用报销款来抵社保金额1586.6,我要是在申报时把1586.6全部放在个人部分里 在做缴纳社保时这个人就平了,那报销款比如说报销单2500 扣掉要抵的社保还有913.4元 是要实际付出的 这部分金额放哪里呢? 要是按实际金额913.4来做保险 不就少做费用了吗?

17 2021-10-14 11:26
温馨提示:如果以上问题和您遇到的情况不相符,可在线咨询老师 免费咨询老师
老师解答

你好;   这个人与你们公司有劳务 或者劳动关系吗。 还有报销款?   

2021-10-14 11:27
头像
157****8851

追问: 也做了工资申报 工资是是1586.6

2021-10-14 11:28
头像
答疑老师

回答:  你好 ;申报了工资薪金个税  还是劳务报酬所得的个税 ; 如果这样的话     你是这个913.4是全额的社保还是 个人部分的社保  

2021-10-14 11:34
头像
157****8851

追问: 是申报的工资薪金 申报的工资1586.6就是挂靠的公司+个人的合计1586.6 在填写社保的时候 就没有分开 直接全部填在个人那里了

2021-10-14 11:44
头像
答疑老师

回答:  你好 ;      那社保本身就是个人要承担的话。 是全额来承担。 比如 借费用   贷 其他应付款  ;   现在社保承担缴纳:借   其他应收款 -某人贷银行存款 ; 对冲:借其他应付款贷其他应收款    

2021-10-14 11:49
头像
157****8851

追问: 不好意思 没太懂 我在做工资的时候是借:应付职工薪酬 贷:其他应收款_代扣代缴个人 做报销费用时 借管理费用 贷其他应收款_代扣代缴社保个人 这样来冲吗?

2021-10-14 11:57
头像
答疑老师

回答:  你好 ;  可以的。 可以这样冲  按照你写的做 ; 我上面是分清楚分别来做的  

2021-10-14 12:16
头像
157****8851

追问: 那银行缴纳社保 这个人就不放在借方了对吧 不然会重复

2021-10-14 12:18
头像
157****8851

追问: 我的不对

2021-10-14 12:20
头像
答疑老师

回答:  你好 ;         缴纳的时候本身 就是做借方的 ;   你还没有工资扣除   或者  报销款抵减 就是会借方余额的;  你抵减的时候做贷方其他应收款就平了呀  

2021-10-14 12:24
头像
157****8851

追问: 我这样做 在发放和缴纳时候是平了的 在报销时候又产生了余额

我这样做 在发放和缴纳时候是平了的  在报销时候又产生了余额
2021-10-14 12:40
头像
答疑老师

回答:  你好 ;   那说明你之前肯定 做的不对哦 。   之前既然都平了。 那 也不存在报销还去冲其他应收款的   

2021-10-14 12:43
头像
157****8851

追问: 那该怎么做呢 我实在不知道怎么去搞那个报销了 还是说怎么一起去调整

2021-10-14 12:46
头像
答疑老师

回答:  你好 ; 你现在说下 你工资做的  多少金额 ; 个人社保金额多少  ;    你报销款多少 ; 说金额。  你做了那些了金额和分录    

2021-10-14 12:49
头像
157****8851

追问: 老板给的工资就是1586.6 我也是按照这个金额来报的工资薪金 个人社保填报的1586.6 报销款2500 之前就直接按照实际支付的钱来做了保险 借管理费用941.3 贷银行存款941.3 报销发票是2500 我这样把费用又做少了 老师您先休息 下午回也没关系

2021-10-14 12:54
头像
答疑老师

回答:  你好 ;  那你工资计提是 1586.6 ; 你  个人社保缴纳是 这个金额。 你实发工资就是0  了 ;       那这个工资是  你是计提到了 工资去了吗  

2021-10-14 12:56
头像
157****8851

追问: 是的 给的工资表 实发就是0

2021-10-14 13:00
头像
答疑老师

回答:  你好 那你计提 :借管理费用-工资 1586.6 贷应付职工薪酬-工资    1586.6   ;   缴纳社保 :借 其他应收款-个人社保  1586.6 贷银行存款  1586.6    ; 现在 做发放工资 :借    应付职工薪酬-工资    1586.6    贷其他应收款-个人社保     1586.6 ;       然后报销款这个    你就要做 :借  管理费用等      2500 贷其他应付款2500  ;   如果你要用报销款去冲你 其他应收款社保  ; 这个 本身工资就不应该做的;  还得 去冲你 工资计提分录    和  发放工资 抵减的其他应收款才行的; 这样才能冲管理费用 挂的其他应付款2500 的  

2021-10-14 13:05
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
相关问答
资料 财务人员法律风险防范

10课时68253

资料 一般纳税人账税处理汇编(商业企业)

16课时43021

资料 2020年 初级必备考点分享

20课时87675

财务问题咨询

  • 老师
    答疑老师:齐红
    注册会计师 税务师
    回答好评数:1024658 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:王侨
    注册会计师
    回答好评数:1021233 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:唐汨莎
    注册会计师
    回答好评数:1024658 向TA咨询

财务课程

财务课程 财务课程 财务课程 财务课程
免费领取

热门问答

在线提问累计解决68456个问题

齐红 | 金牌答疑老师

职称:注册会计师,中级会计师

亲爱的学员你好,我是来自Excel学堂的齐红老师很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?
二维码
微信扫码
加老师在线提问解答

提交成功

快账推出导师计划,现为您分配专属辅导老师,我将全程辅导您的学习,并可领取资料包,一对一跟进学习

扫码加我微信

微信号:15580860597

扫码或加微信号