同学你好,是计入待认证进项税额
追问: 等认证了再从待认证转入进项税额是么,
追问: 那待抵扣进项税额是什么业务情况下,一般认证之后,数据就出现在增值税附表二中,如果够抵扣有余不是就形成期末留底了么
回答: 同学你好,等认证了再从待认证转入进项税额是么,-是的; 一般认证之后,数据就出现在增值税附表二中,如果够抵扣有余不是就形成期末留底了么 ——是的;
追问: 老师,我再请教您一下,当月收到发票当月认证的进项税额,有必要先借计待认证进项税额,然后等月末认证了再由待认证进项转入进项税额,还是可以直接计入应交税费应交增值税进项税额
回答: 同学你好,如果当月抵扣,直接计入进项税额就可以,不用计入带抵扣进项中
追问: 好的,谢谢老师
回答: 不客气的,祝您学习愉快
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 等认证了再从待认证转入进项税额是么,
追问: 那待抵扣进项税额是什么业务情况下,一般认证之后,数据就出现在增值税附表二中,如果够抵扣有余不是就形成期末留底了么
回答: 同学你好,等认证了再从待认证转入进项税额是么,-是的; 一般认证之后,数据就出现在增值税附表二中,如果够抵扣有余不是就形成期末留底了么 ——是的;
追问: 老师,我再请教您一下,当月收到发票当月认证的进项税额,有必要先借计待认证进项税额,然后等月末认证了再由待认证进项转入进项税额,还是可以直接计入应交税费应交增值税进项税额
回答: 同学你好,如果当月抵扣,直接计入进项税额就可以,不用计入带抵扣进项中
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