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135****4709

老师,我们支付给培训机构的员工培训费,怎么做分录呢。还有就是我们买月饼给员工发的月饼是不是记录管理费用/福利费呢

17 2021-10-15 10:49
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老师解答

你好 ;     这个是借管理费用-职工教育经费贷应付职工薪酬- 职工教育经费;  借  应付职工薪酬- 职工教育经费;贷银行存款 ;   是的。 要做福利费的 

2021-10-15 10:51
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135****4709

追问: 好的,谢谢老师

2021-10-15 10:53
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135****4709

追问: 收到的是专票,能抵扣嘛

2021-10-15 10:54
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135****4709

追问: 培训费收到的是专票

2021-10-15 10:54
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答疑老师

回答: 你好; 是的。 可以抵扣的  

2021-10-15 11:00
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135****4709

追问: 那我做这个分录怎么做呢

2021-10-15 11:03
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135****4709

追问: 8月份我们给对方付的款发票没开,我做的是, 借:预付账款5700 贷:银行存款5700 9月3日收到发票我9月做账怎么做分录呢具体

2021-10-15 11:06
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答疑老师

回答:  你好 ; 借管理费用-职工教育经费   ; 进项税    贷应付职工薪酬- 职工教育经费;  借  应付职工薪酬- 职工教育经费;贷 预付账款  

2021-10-15 11:09
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135****4709

追问: 谢谢老师明白吧

2021-10-15 11:17
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135****4709

追问: 老师我们研发部门有3个同事,他们的工资计提,用什么科目二级明细

2021-10-15 11:40
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135****4709

追问: 我们这次季报要做研发费用的扣除所以要做一部分工资和社保进去

2021-10-15 11:41
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答疑老师

回答:  你好 ;  可以做 研发支出 - 工资来核算的; 工资做二级科目   

2021-10-15 11:43
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135****4709

追问: 就是把管理费用这个科目换成研发支出这个科目,二级明细就是设置社保,工资,对吧

2021-10-15 11:45
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答疑老师

回答:  你好 ;  是的。 是的就这样处理即可   

2021-10-15 11:49
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135****4709

追问: 好的谢谢老师指导

2021-10-15 11:59
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答疑老师

回答: 没事的; 希望能帮到你   

2021-10-15 12:01
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