我20年12月多记了一笔社保费。现在应付职工薪酬对不上了。请问我这个月这样红冲可以吗？

追问： 请问具体怎么操作呢？

回答： 。把管理费用换成以前年度损益调整，其他科目不变，金额负数。

追问： 老师 去年这笔费用少记了4.59元～我现在这样调整对吗？（图片的分录）

回答： 4.5元，金额小，你直接正常科目冲就可以了，不用以前年度是一调整重要性原则。

追问： 我就直接做分录 借：管理费用4.59 贷：应付职工薪酬4.59。这样就可以吗老师

回答： 因为金额小，你直接这样做就可以了。

追问： 好的 谢谢老师

追问： 老师 我这个分录做成负数才能核对上啊

回答： 多记得红冲是负数少，

追问： 我是少记了啊

回答： 。少记了，就是上面你发那个分录金额是正数。