你好,代开了专票为什么申请退税,税款还没有退先不做分录
追问: 我们是小规模 ,上月代开专票,税款已缴纳。 当月发现开户行有问题,作废并重新代开并扣税。
追问: 这个月怎么做账
回答: 你好同学,你先把上个月的凭证冲红,再记一笔一样的就可以了
追问: 当月代开 当月就作废了呀
回答: 你好同学,如果当月代开当月作废,税款退回了就可以不做
追问: 税款还没有退回来
回答: 借其他应收款 货银行存款,下个月开了票再其他应收款冲了
追问: 老师,银行流水明细显示的是增值税和附加税扣款。可以借:其他应收款(附件付增值税的流水)吗
回答: 是的同学,因为这个款你是要找税务局收回来的呀
10课时68253
16课时43021
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职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 当月代开 当月就作废了呀
回答: 你好同学,如果当月代开当月作废,税款退回了就可以不做
追问: 税款还没有退回来
回答: 借其他应收款 货银行存款,下个月开了票再其他应收款冲了
追问: 老师,银行流水明细显示的是增值税和附加税扣款。可以借:其他应收款(附件付增值税的流水)吗
回答: 是的同学,因为这个款你是要找税务局收回来的呀