Excel学堂用户1602

老师，税控维护费抵减增值税分录怎么做？

225 2021-10-16 15:11

老师解答

答疑老师

2021-10-16 15:17

您好请问是一般纳税人么

Excel学堂用户1602

2021-10-16 15:17

追问：老师，您好，是一般纳税人

答疑老师

2021-10-16 15:31

回答：借：应交税费-应交增值税-减免税额借方蓝字借：管理费用-办公费借方红字

Excel学堂用户1602

2021-10-16 16:06

追问：老师，可以这样做吗老师，可以这样吗？抵减时：借：应交税费-未交增值税880 借：管理费用-880 转出未交增值税时：借：转出未交增值税43002.18 贷：应交税费-未交增值税43002.18 扣款时：借：应交税费-未交增值税42122.18 贷：银行存款42122.18

答疑老师

2021-10-16 16:27

回答：可以这样写分录的哈

Excel学堂用户1602

2021-10-16 16:29

追问：也可以按照我这样是吗

答疑老师

2021-10-16 16:38

回答：是的可以按照您这样

Excel学堂用户1602

2021-10-16 16:59

追问：好的，谢谢老师

答疑老师

2021-10-16 17:26

回答：不客气哈欢迎有疑问继续提问

你好支付借，管理费用一办公费贷，银行存款抵税借，应交税费一应增一减免税款（小规模，应交税费一应增）贷，管理费用

2020-08-12

您好，请问是小规模还是一般人？

2021-01-15

金税盘和报税盘共480元的账务处理：购入金税盘和报税盘时，　　借：管理费用480 　　　　贷：银行存款/现金480 抵减增值税税额，　　借：应交税费——应交增值税（减免税款）480 借：管理费用 -480 服务费280元的账务处理：支付技术维护费时，　　借：管理费用 280 　　　　贷：银行存款/现金 280 抵减增值税税额，　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 280 借：管理费用 -280

2018-12-06

　　借：管理费用　　　　贷：银行存款/现金抵减增值税税额，　　借：应交税费——应交增值税（减免税款）借：管理费用负数借应交税费-应交增值税-转出未交增值税贷应交税费-应交增值税-减免税额

2020-06-04

一、付款时借：管理费用——办公费贷：库存现金二、全额抵减时借：应交税费——应交增值税（减免税费）正数借：管理费用——办公费负数

2019-06-11

取得时：借：管理费用贷：银行存款（库存现金）按规定抵减的增值税应纳税额：借：应缴税费—应缴增值税（减免税款）贷：管理费用（库存现金）

2020-10-19

你好可以抵减增值税的！

2019-08-16

你好，如果是一般纳税人按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费—应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。

2021-07-08

1、一般纳税人购入金税盘时，借：固定资产(价税合计额) 贷：银行存款/库存现金/应付账款支付技术维护费时，借：管理费用贷：银行存款/现金; 抵减增值税税额，借：应交税费——应交增值税(减免税款) 贷：管理费用 2、小规模纳税人购入金税盘时，借：固定资产(价税合计额) 贷：银行存款/库存现金/应付账款支付技术维护费时，借：管理费用贷：银行存款/现金; 抵减增值税税额，借：应交税费——应交增值税贷：管理费用

2022-09-09

你好，是全额抵扣的是小规模还是一般纳税人？

2018-10-15