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147****6453

老师,这是我6月份所有的分录,6.30我因为开了一张专票,所以就确认了一笔收入,我的成本只有人工,那我做的这些分录对吗?

124 2021-10-17 13:11
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老师解答

您好 请问您的主营业务成本呢

2021-10-17 13:25
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147****6453

追问: 我们是贸易公司,我们上游的工厂直接发货给我们下游的工厂,我们是中间商,所以只有人工成本,那怎么做呢

2021-10-17 13:35
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147****6453

追问: 人员工资已经计提了结转到本年利润了

2021-10-17 13:35
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答疑老师

回答: 那您购进货物的成本呢?

2021-10-17 13:35
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147****6453

追问: 老师,这个公司是做技术服务的,专门提供技术支持,我刚说成另一个公司了

2021-10-17 13:37
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答疑老师

回答: 借 主营业务成本 贷 应付职工薪酬 提供技术服务员工工资分录

2021-10-17 13:39
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147****6453

追问: 那我计提工资时还是借:管理费用,贷:应付职工薪酬吗?目前计提工资时我都是这样做的

2021-10-17 13:41
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答疑老师

回答: 计提技术服务人员工资要我上面那样写分录

2021-10-17 14:22
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147****6453

追问: 那我每个月的计提都这样写?然后每个月月底将主营业务成本结转到本年利润?

2021-10-17 14:27
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147****6453

追问: 就是将我现在计提时的管理费用改成主营业务成本?

2021-10-17 14:27
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答疑老师

回答: 现在计提时的管理费用改成主营业务成本 然后结转到本年利润

2021-10-17 14:29
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147****6453

追问: 好的,这样每个月都在确认成本,但几个月才确认一笔收入,这样可以吗

2021-10-17 14:44
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答疑老师

回答: 那发生工资的时候 借 劳务成本 贷 应付职工薪酬 后面确认收入后 借 主营业务成本 贷 劳务成本

2021-10-17 14:53
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147****6453

追问: 1-6月份计提工资时:借:劳务成本 贷:应付职工薪酬

2021-10-17 16:27
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147****6453

追问: 开票时确认收入:就将前面六个月计提的工资劳务成本都一次转入主营业务成本吗?

2021-10-17 16:28
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答疑老师

回答: 是的 这样处理就可以了

2021-10-17 16:37
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147****6453

追问: 老师.我借方时劳务成本,月底又将劳务成本转入了本年利润,这样劳务成本就冲平了,这样在确认收入时,还哪来的劳务成本在贷方啊?

2021-10-17 21:31
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答疑老师

回答: 月底不能将劳务成本转到本年利润啊

2021-10-17 21:51
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147****6453

追问: 如果一个月中,我没有其他费用,只有一个劳务成本(计提的工资)时,这个月就不结转到本年利润?

2021-10-18 08:38
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答疑老师

回答: 是的 就不用结转到本年利润

2021-10-18 09:07
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147****6453

追问: 老师,1-6月份,我都将工资计入管理费用~工资并结转到本年利润了,现在分录怎么变成劳务成本呢?

2021-10-18 10:06
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答疑老师

回答: 把管理费用计提的分录红冲 借:管理费用~工资  借方红字 借:劳务成本 借方蓝字

2021-10-18 10:07
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