你好,计算过程稍后发你
追问: 那个第三小问 购进的白酒可以抵扣消费税吗
回答: 1、酒精不属于消费税范围、增值税普通发票无进项 2、农产品收购发票计算抵扣进项税=20*10%=2万元 3、粮食白酒进项税=13万元 4、运费进项税=20*9%=1.8万元 5、销售啤酒增值税=20*4000*13%=10400元,消费税=20*250=5000元; 发放职工啤酒增值税=10*4000*13%=5200元,消费税=10*250=2500元。 包装物押金暂不计税,如果逾期要计税。 6、销售白酒和抵债白酒增值税=565/1.13*6*(100+200)*0.13+1130/1.13*0.13=11830元 销售白酒消费税=(565/1.13*6*100+1130/1.13)*20%+6*100*0.5=60500元 抵债白酒消费税=520*6*200*20%+6*200*0.5=125400元
回答: 第三问购进的白酒消费税不能抵扣
回答: 你好,可以抵扣的9种情形全部在这里了。
追问: 老师还有第7问
追问: 还有那个抵扣的白酒的增值税 他应该按平均价吧
回答: 7、礼盒套装消费税=800*500*20%+(1+1)*500*0.5=80500元
追问: 老师 那个第6问不是换低投按照最高算消费税 然后增值税是平均价格 我能不能用那个含税单价算出不含税的然后和那个最高价算平均值 然后算增值税
回答: 你好,你说的这个方法是可以的。
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追问: 那个第三小问 购进的白酒可以抵扣消费税吗
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回答: 第三问购进的白酒消费税不能抵扣
回答: 你好,可以抵扣的9种情形全部在这里了。
追问: 老师还有第7问
追问: 还有那个抵扣的白酒的增值税 他应该按平均价吧
回答: 7、礼盒套装消费税=800*500*20%+(1+1)*500*0.5=80500元
追问: 老师 那个第6问不是换低投按照最高算消费税 然后增值税是平均价格 我能不能用那个含税单价算出不含税的然后和那个最高价算平均值 然后算增值税
回答: 你好,你说的这个方法是可以的。