这个银行存款的余额对不上,那么肯定就是属于账务处理错误,你要去找出这个错误的原因,在对应的调整。
追问: 从19年开始,有银行支出的凭证没入账?
回答: 那这个的话你就直接调整到你的未分配利润处。
追问: 我是想,先按他做的余额表(7月的余额表),建账。然后,在8月份账中做个分录。借:利润分配---未分配利润40万,贷;银行存款40万,这样可以吗
回答: 对的对的,直接这样子处理就可以了。
追问: 未分配利润,一下子减少这么多,税务局看报表,会不会有问题啊
回答: 那你这个既然是属于差错的话,那你这个就是正常的调整处理,税务局是不是认可,那么就要看你调整的那个理由是不是足够充分,这个调整是不是本身就是之前错误而导致的调整。
追问: 就是怕突然调整,会引起税务局关注,会不会有这个可能啊
追问: 老师,如果这样做:借:以前年度损益调整,贷:银行存款,这样可不可以?
回答: 你这样子做的最终的结果还是一样的呀,以前年度损益调整,他最后也是转到你的未分配。
追问: 我是想一直不结转到未分配利润,一直,让以前年度损益调整有个借方余额,可以吗?因为,资产负债表和利润表上,是看不出这个科目的余额的,是吧?
回答: 以前年度损益调整,它是一个过渡性的科目,他期末是不会有余额的,都是要转到未分配利润。
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
扫码或加微信号
应付款: 钻石套餐: ¥3000.00         经典套餐: ¥1000.00
需支付:¥3000.00
微信扫一扫,即可完成支付
请在打开的页面完成支付,支付完成前,请不要关闭此窗口。
追问: 从19年开始,有银行支出的凭证没入账?
回答: 那这个的话你就直接调整到你的未分配利润处。
追问: 我是想,先按他做的余额表(7月的余额表),建账。然后,在8月份账中做个分录。借:利润分配---未分配利润40万,贷;银行存款40万,这样可以吗
回答: 对的对的,直接这样子处理就可以了。
追问: 未分配利润,一下子减少这么多,税务局看报表,会不会有问题啊
回答: 那你这个既然是属于差错的话,那你这个就是正常的调整处理,税务局是不是认可,那么就要看你调整的那个理由是不是足够充分,这个调整是不是本身就是之前错误而导致的调整。
追问: 就是怕突然调整,会引起税务局关注,会不会有这个可能啊
追问: 老师,如果这样做:借:以前年度损益调整,贷:银行存款,这样可不可以?
回答: 你这样子做的最终的结果还是一样的呀,以前年度损益调整,他最后也是转到你的未分配。
追问: 我是想一直不结转到未分配利润,一直,让以前年度损益调整有个借方余额,可以吗?因为,资产负债表和利润表上,是看不出这个科目的余额的,是吧?
回答: 以前年度损益调整,它是一个过渡性的科目,他期末是不会有余额的,都是要转到未分配利润。