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Excel学堂用户2036

你好,企业所得税汇算清缴后退回之前预缴的税款要怎么做账务处理

203 2021-10-18 10:44
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老师解答
2021-10-18 10:45

企业银行存款贷、应交税费企业所得税。

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答疑老师
2021-10-18 10:45

回答: 借银行存款贷、应交税费企业所得税。

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答疑老师
2021-10-18 10:45

回答: 借应交税费企业所得税贷利润分配未分配利润。

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Excel学堂用户2036
2021-10-18 10:45

追问: 这是退回2020年的预缴

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答疑老师
2021-10-18 10:47

回答: 你好,分录就是这样分录的。

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Excel学堂用户2036
2021-10-18 10:50

追问: 税收滞纳金的分录呢

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答疑老师
2021-10-18 10:52

回答: 借营业外支出滞纳金,贷银行存款。

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Excel学堂用户2036
2021-10-18 10:55

追问: 好的,老师 对公账户维护费是不是借财务费用

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答疑老师
2021-10-18 10:57

回答: 哦对的是的是这么做的。

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Excel学堂用户2036
2021-10-18 11:01

追问: 还有,老师,我4.5.6.7.8.9的计提折旧忘记弄了,我现在要怎做呢

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答疑老师
2021-10-18 11:03

回答: 好现在可以补计提的。

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Excel学堂用户2036
2021-10-18 11:09

追问: 老师,怎么提,直接跳过那6个月么

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答疑老师
2021-10-18 11:11

回答: 你好,对的是的一次补计提上六个月的。

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Excel学堂用户2036
2021-10-18 11:13

追问: 老师,计提折旧在 财务软件里直接按月提的这要咋整

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答疑老师
2021-10-18 11:14

回答: 你好,你有做固定资产卡片的时候,你录入的时间写三月份不就可以啦?

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Excel学堂用户2036
2021-10-18 11:17

追问: 做固定资产卡片的时候,录入的时间写三月份,老师,我不懂,这个固定资产不是三月新增,而是之前就有的

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答疑老师
2021-10-18 11:19

回答: 你好,这个是几月份购买的,你不是四月份少啦,那你之前是按月折旧,后期又不按月折旧,怎么可能他怎么做到的,软件不都是自动每个月的。

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答疑老师
2021-10-18 11:19

回答: 具体的你可以问一下软件售后,我们也是软件的使用者,不是精通者。

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Excel学堂用户2036
2021-10-18 11:20

追问: 之前一直计提折旧的,是4月开始我忘记提啦

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答疑老师
2021-10-18 11:23

回答: 你好,这个需要问下软件售后。

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答疑老师
2021-10-18 11:24

回答: 我以为是你没有增加固定资产导致的。

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Excel学堂用户2036
2021-10-18 11:28

追问: 重新计提,更改之前的账本,这样可以,么

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答疑老师
2021-10-18 11:32

回答: 好,可以的,但是你申报的也得修改。

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