请问我在上个月未开票收入栏申报了，这个月进行开票了，怎么申报？

追问： 请问有相关的文件资料吗

回答： 你好，这个没有资料的。

追问： 我也是这样申报的，但是税管员要求未开票不可以填写负数，这个咋办

回答： 你好，你是一般纳税人的吗？

回答： 一般小规模他不允许填写无票收入。

追问： 是一般纳税人

回答： 一般纳税人可以填写的。什么原因不允许？

追问： 税管员那边显示风险异常，要求我们必须填写正数，那我这边不写负数的话不就相当于重复缴税了吗？我也找不到相关政策规定的必须未开票收入必须 填写正数

回答： 一项业务只需要交一次增值税 这个就是证明 怎么能重复做 而且收入也不能重复交企业所得税

追问： 我的意思是我之前在未开票收入填写申报了，这个月开票了，在开票数据里体现了，我不能在未开票收入填写负数，不就相当于重复缴税了吗

回答： 哦对的是的重复啦。

追问： 税管员要求不可以填写负的，这个咋办呢

回答： 那你修改之前的申报表，你跟他说未开具发票，填写零。

追问： 那跟我们的财务报表数据不一致，审计那边也不好解释的，我们每个月的收入都是在次月开票的

回答： 你好，你的企业所得税可以在电子税务局更正申报。

追问： 我说的是增值税

回答： 财务报表里面利润表营业收入也去修改。

回答： 把未开具发票删除了，你的增值税销售额填写了多少，你的营业收入就填写多少。

追问： 这样改的不会重复征税，但是和我们财务报表数据就不一致啦

回答： 你的财务报表也去修改一下。 财务报表里面利润表营业收入也去修改。 2021-10-18 15:37

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