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Excel学堂用户3847

老师好!2020年未分配利润借16万,今年没结转利润,这个月末本年利润贷8万,我们9月结转利润 、企业所得税是多少 怎么做账,谢谢老师!

158 2021-10-19 16:32
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老师解答
2021-10-19 16:33

2020年未分配利润借16万,表示亏损 这个月本年利润贷8万,不用结转到未分配利润,可年底时再结转

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Excel学堂用户3847
2021-10-19 16:34

追问: 我们需要交企业所得税吗

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答疑老师
2021-10-19 16:36

回答: 根据现有提供信息,不需要交企业所得税

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Excel学堂用户3847
2021-10-19 16:40

追问: 老师好,您能详细说一下吗,企业所得税,是本月有利润算,还是按季度算,和年末余额有关系吗

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答疑老师
2021-10-19 16:44

回答: 企业所得税,按季度算。与年末余额没关系

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Excel学堂用户3847
2021-10-19 16:47

追问: 老师,您能详细说一下吗,假设上季度亏损10万,这季度盈利9万,这季度有企业所得税是

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答疑老师
2021-10-19 16:50

回答: 上季度亏损10万,这季度盈利9万,先补亏上季度10万,仍然不要交企业所得税

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Excel学堂用户3847
2021-10-19 17:01

追问: 那要是2020年末亏损10万,1季度亏损2万,2季度亏损3万,3季度盈利8万,企业所得税按多少算

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答疑老师
2021-10-19 17:04

回答: 先弥补本年与往年亏损,仍然是亏损的,不要交企业所得税

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Excel学堂用户3847
2021-10-19 17:11

追问: 谢谢老师!那要是2020年末盈利10万,1季度亏损2万,2季度亏损3万,3季度盈利8万,企业所得税按多少算

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答疑老师
2021-10-19 17:12

回答: 10-2-3=5万,补亏后盈利5万,按5万交企业所得税

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Excel学堂用户3847
2021-10-19 17:13

追问: 老师好!企业所得税咋算

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答疑老师
2021-10-19 17:19

回答: 企业所得税=5万*企业所得税税率

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