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Excel学堂用户9759

计提所得税 借:所得税-应交所得税 贷:应交税费-企业所得税 这个分录,影响利润表的哪个科目数据?

229 2021-10-20 10:26
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老师解答
2021-10-20 10:27

您好 影响利润表所得税费用栏次数据

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Excel学堂用户9759
2021-10-20 10:28

追问: 利润表是我自己填写的,我账上没计提所得税,利润表所得税费用栏我是合计了三个季度的

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Excel学堂用户9759
2021-10-20 10:28

追问: 我申报企业所得税时,没受到影响吧?老师

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答疑老师
2021-10-20 10:29

回答: 申报企业所得税时 不会受到影响

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Excel学堂用户9759
2021-10-20 10:33

追问: 整个事情是这样的,9月账上没计提所得税,我是根据科目余额表填的资产负债表,利润表(利润表的所得税费用栏次合计了三个季度的所得税),申报了企业所得税、财务报表,申报完之后发现账上没计提所得税。这种情况不会影响企业所得税申报金额有变化吗??

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Excel学堂用户9759
2021-10-20 10:34

追问: 因为企业所得申报表只需要填主营业务收入、营业成本、利润总额

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Excel学堂用户9759
2021-10-20 10:35

追问: 所得税费用栏次不需要填写,也没影响到企业所得税增加或减少

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Excel学堂用户9759
2021-10-20 10:35

追问: 是这么理解吗?老师

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答疑老师
2021-10-20 10:41

回答: 不会影响企业所得税申报金额有变化 是的 只影响净利润

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Excel学堂用户9759
2021-10-20 10:43

追问: 那我在10月补计提所得税,净利润就会降低了,到第四季度就没受到影响

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答疑老师
2021-10-20 10:49

回答: 是的 不影响纳税申报金额

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