欢迎来到Excel学堂官网!
咨询
会员头像
Excel学堂用户9230

老师 一般纳税人 计提增值税怎么做

277 2021-10-20 16:03
温馨提示:如果以上问题和您遇到的情况不相符,可在线咨询老师 免费咨询老师
老师解答
2021-10-20 16:07

你好 计提增值税会计分录: 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税, 贷:应交税费-未交增值税, 次月缴纳的时候: 借:应交税费-未交增值税, 贷:银行存款。

头像
Excel学堂用户9230
2021-10-20 16:18

追问: 那 转出未交增值税岂不是有余额了

头像
答疑老师
2021-10-20 16:22

回答: 是啊,你的进项不是多了吗

头像
Excel学堂用户9230
2021-10-20 16:22

追问: 老师,我没太懂您的意思

头像
答疑老师
2021-10-20 16:23

回答: 就是进项超过了销项,需要转的

头像
Excel学堂用户9230
2021-10-20 16:25

追问: 不是的老师,我们进项没有销项多,所以交税了,但是月末没计提

头像
答疑老师
2021-10-20 16:30

回答: 这个没有办法计提的,你在税盘里面也没有这个进项啊

相关问题讨论
你好 二级科目应交增值税/未交增值税/待认证/待抵扣/预缴增值税 待抵扣转出这个是啥 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 结转需要缴纳的增值税应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费未交增值税
2022-02-20
按截图这个做,你看截图这个
2020-04-09
你好,结转销项税额、进项税额  结转进项时 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税  贷:应交税费——应交增值税——进项税额  结转销项时 借:应交税费——应交增值税——销项税额  贷:应交税费——应交增值税——转出未交增值税  结转进项税转出时  借:应交税费——应交增值税——进项税额转出  贷:应交税费——应交增值税——转出未交增值税  1) 如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;  2) 如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录:  借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税  贷:应交税费——未交增值税  缴纳时 借: 应交税费——未交增值税 贷:银行存款
2021-07-30
您好,小规模酒店计提增值税,借;现金或者银行存款,贷:主营业务收入,应交税费-应交增值税。交税时,借:应交税费-应交增值税,贷;现金或者银行存款。一般纳税人计提增值税时,借;现金或者银行存款等科目,贷:主营业务收入,应交税费-应交增值税-销项税额。交税时,借:应交税费-未交增值税,贷:现金或者银行存款。
2017-07-30
您好 借:应收账款等 贷:主营业务收入等 贷:应交税费-简易计税 申报后缴纳 借:应交税费-简易计税 贷:银行存款
2022-11-12
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一 进项税额转出 贷:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款
2020-05-13
1、计提时: 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费-未交增值税 其他附加: 借:税金及附加 贷:应交税费-应交xxt税 2、下月交纳时: 借:应交税费-未交增值税 应交税费-应交XX税 贷:银行存款
2023-11-23
借:应交税费——应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费——未交增值税 借 应交税费——未交增值税 贷 贷银行
2020-05-21
你看截图这个,你看截图
2020-09-16
同学你好,计提分录如下 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费-未交增值税
2024-03-12
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
资料 财务人员法律风险防范

10课时68253

资料 一般纳税人账税处理汇编(商业企业)

16课时43021

资料 2020年 初级必备考点分享

20课时87675

财务问题咨询

  • 老师
    答疑老师:齐红
    注册会计师 税务师
    回答好评数:1024658 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:王侨
    注册会计师
    回答好评数:1021233 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:唐汨莎
    注册会计师
    回答好评数:1024658 向TA咨询

财务课程

财务课程 财务课程 财务课程 财务课程
免费领取

热门问答

在线提问累计解决68456个问题

齐红 | 金牌答疑老师

职称:注册会计师,中级会计师

亲爱的学员你好,我是来自Excel学堂的齐红老师很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?
二维码
微信扫码
加老师在线提问解答

提交成功

快账推出导师计划,现为您分配专属辅导老师,我将全程辅导您的学习,并可领取资料包,一对一跟进学习

扫码加我微信

微信号:15580860597

扫码或加微信号