请问老师，这次分录需要红冲，可以直接在本月做反分录可以吗？还是要通过以前年度损益调整科目？

热门问答

• 1 对方开的免税普票我们可以抵扣不
  答：具体是什么免税商品？
• 2 老师，离职一次性补偿要交税吗？
  答：根据财政部、国家税务总局《关于个人与用人单位解除取得的一次性补偿收入征免问题的通知》(财税【2001】157号)：第1条规定：“个人因与用人单位解除劳动关系而取得的一次性补偿收入(包括用人单位发放的、生活补助费和其他补助费用)，其收入在当地上年职工平均工资3倍数额以内的部分，免征个人所得税;超过的部分按照《国家税务总局关于个人因解除劳动合同取得经济补偿金征收个人所得税问题的通知》(国税发【1999】178号)的有关规定，计算征收个人所得税。”
• 3 请问老师，我们公司给管理层租的房子，一次性交了半年的房租10000元，应该怎么入账？
  答：借：预付账款 贷：银行存款 借：管理费用 贷：预付账款
• 4 本年度多计提无形资产摊销和上年度多计提无形资产摊销，怎么做调整分录？
  答：你好； 借累计摊销 贷以前年度损益调整； 借以前年度损益调整 贷利润分配-未分配利润 ； 注意下是否影响所得税； 影响了还得调整所得税科目 
• 5 请问一下，想这种工程，需要把材料和人工分开开票吗？还是直接开具一张安装服务就可以了
  答：你好，这个开安装服务就可以了
• 6 老师你好，请问旅游服务住宿费发票能当成差旅住宿费发票报销吗
  答：不可以的，出差必须有出差的安排和审批单据
• 7 我们医院和别人租房，21年租的房现在才开来发票可以入账吗？
  答：您好，这个是可以入账的
• 8 包工包料那种 可以开票开工程服务这个吗
  答：对的，是的，是这么做的。
• 9 我想问一下，我们库存就剩50根木材，客户跟我们要500根木材，于是我们跟供应商要了1000根木材，也签订了相应的合同。现在客户急着跟我们要发票，供应商这几天又开不出发票来。我们能提前给客户开发票吗？第二个问题，如果可以，供应商必须当月给我们开出发票吗？第三个问题，如果供应商当月给我们开不出发票，跨月了，会有什么后果？谢谢了
  答：您好，1.可以提前开发票啊， 2.供应商不是必须哦， 3.我们先计提呀，这个收入和成本能匹配上，下月供应商发票来了，把这月计提的分录红冲了，再按供应商开的发票入账就可以了
• 10 土地使用税房产税 计入
  答：你好，这个计入管理费用，如果是从租有收入计入税金及附加