你好,印花税不需要缴纳的。需要做借销售费用,贷其他业务收入、应交税费。
追问: 还有利息那部分的分录,因为是小规模达不到起征点免税,所以现在会计分录是: 借:其他应付款-借款利息 贷:应交税费-增值税 借应交税费-增值税 贷:营业外收入-税费减免
追问: 这个会计分录有啥更好的建议
回答: 你没有体现出视同销售。
追问: 现在是税务局说视同销售
回答: 所以你并没有体现出视同销售这个业务。
追问: 税务局要求要在账务上体现
回答: 你的这个销售额在哪里?
追问: 就是税局说,这个无息借款属于视同销售,要做到账上去,我就很纠结这个分录要怎么做
追问: [捂脸]这个销售费用不能入啊,入了相当于收入成本一起增加,不就相当于利润总额没有变化吗?我觉得是年度汇算清缴做纳税调增才对
回答: 你们赠送给对方企业产品怎么做?
回答: 这个是不是一样的道理,无偿赠送给a企业产品,你们是怎么做的?
追问: 我比较认可这个做法 会计上不确认收入,增值税和所得税确认收入[捂脸]
回答: 你好你能写下分录吗?
追问: 我查到了这些相关的资料,老师这边的建议是怎么做?
回答: 他的分录是借销售费用贷,库存商品应交税费,做的是这个。 那现在把库存商品改成了其他业务收入不就是吗?
回答: 赠送出去的不是一个实物,没法做库存商品,所以把库存商品改成了其他业务收入。
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
扫码或加微信号
应付款: 钻石套餐: ¥3000.00         经典套餐: ¥1000.00
需支付:¥3000.00
微信扫一扫,即可完成支付
请在打开的页面完成支付,支付完成前,请不要关闭此窗口。
追问: 还有利息那部分的分录,因为是小规模达不到起征点免税,所以现在会计分录是: 借:其他应付款-借款利息 贷:应交税费-增值税 借应交税费-增值税 贷:营业外收入-税费减免
追问: 这个会计分录有啥更好的建议
回答: 你没有体现出视同销售。
追问: 现在是税务局说视同销售
回答: 所以你并没有体现出视同销售这个业务。
追问: 税务局要求要在账务上体现
回答: 你的这个销售额在哪里?
追问: 就是税局说,这个无息借款属于视同销售,要做到账上去,我就很纠结这个分录要怎么做
追问: [捂脸]这个销售费用不能入啊,入了相当于收入成本一起增加,不就相当于利润总额没有变化吗?我觉得是年度汇算清缴做纳税调增才对
回答: 你们赠送给对方企业产品怎么做?
回答: 这个是不是一样的道理,无偿赠送给a企业产品,你们是怎么做的?
追问: 我比较认可这个做法 会计上不确认收入,增值税和所得税确认收入[捂脸]
回答: 你好你能写下分录吗?
追问: 我查到了这些相关的资料,老师这边的建议是怎么做?
回答: 他的分录是借销售费用贷,库存商品应交税费,做的是这个。 那现在把库存商品改成了其他业务收入不就是吗?
回答: 赠送出去的不是一个实物,没法做库存商品,所以把库存商品改成了其他业务收入。