您好,麻烦将具体的情况描述下,方便老师解答哈。
追问: 老师,怎么样做分录
回答: (3)缴纳社保时: 借:应付职工薪酬—社会保险费及公积金(公司承担部分) 其他应收款—社会保险费及公积金(员工承担部分) 贷:银行存款
追问: 计提老师,全部发我一下
回答: (1)计提工资时: 借:销售费用等—工资 销售费用等—社会保险费及公积金(公司承担部分) 贷:应付职工薪酬—工资 应付职工薪酬—社会保险费及公积金(公司承担部分) (2)发放工资时: 借:应付职工薪酬—工资 贷:银行存款 应交税费—应交个人所得税 其他应收款—社会保险费及公积金(员工承担部分) (3)缴纳社保及个税时: 借:应付职工薪酬—社会保险费及公积金(公司承担部分) 其他应收款—社会保险费及公积金(员工承担部分) 应交税费—应交个人所得税 贷:银行存款
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
扫码或加微信号
应付款: 钻石套餐: ¥3000.00         经典套餐: ¥1000.00
需支付:¥3000.00
微信扫一扫,即可完成支付
请在打开的页面完成支付,支付完成前,请不要关闭此窗口。
追问: 老师,怎么样做分录
回答: (3)缴纳社保时: 借:应付职工薪酬—社会保险费及公积金(公司承担部分) 其他应收款—社会保险费及公积金(员工承担部分) 贷:银行存款
追问: 计提老师,全部发我一下
回答: (1)计提工资时: 借:销售费用等—工资 销售费用等—社会保险费及公积金(公司承担部分) 贷:应付职工薪酬—工资 应付职工薪酬—社会保险费及公积金(公司承担部分) (2)发放工资时: 借:应付职工薪酬—工资 贷:银行存款 应交税费—应交个人所得税 其他应收款—社会保险费及公积金(员工承担部分) (3)缴纳社保及个税时: 借:应付职工薪酬—社会保险费及公积金(公司承担部分) 其他应收款—社会保险费及公积金(员工承担部分) 应交税费—应交个人所得税 贷:银行存款