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Excel学堂用户6535

老师,管理部门个人部分缴纳的社保386,计入借:管理费用 386 贷:应付职工薪酬386 借:应付职工薪酬386 贷:其他应付款386 ?对吗老师?、、?

205 2021-10-22 13:33
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老师解答
2021-10-22 13:37

您好,是的,分录是正确的。

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Excel学堂用户6535
2021-10-22 13:40

追问: 就是说缴纳的社保,个人部分从工资找那个扣除,但是也是计入公司费用?对吗?老师?销售部门就计入销售费用,管理就计入管理费用,车间生产人员就计入生产成本 ?对吗,老师?

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答疑老师
2021-10-22 13:46

回答: 您好,对的,您的理解是正确的。

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Excel学堂用户6535
2021-10-22 13:48

追问: 我感觉不对呢?自己缴纳社保部分,不是在工资中扣除吗?为什么公司做账还要计入费用呢?

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答疑老师
2021-10-22 13:50

回答: 。因为这是公司支付给你的钱。。就像你发完工资去买东西一样。这个钱应该你自己负担。

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Excel学堂用户6535
2021-10-22 13:50

追问: 好的,谢谢老师

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答疑老师
2021-10-22 13:52

回答:  你好同学: 不客气,如果您这个问题已经解决, 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问!!

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你好,不可以。 因为你把  其他应收款(个人承担部分的社保)  计入贷方两次了
2022-11-02
您好,请参考以下分录,谢谢。 1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2.计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4.上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金 5.上交个人所得税 借:应交税费——应交个人所得税 贷:银行存款或现金
2018-10-13
他这个不对,社保相当于计提了两次,第一次跟工资是一个分录计提的,第二次在缴纳社保的时候又计提了一次,所以是不对的,正确的是我下面 这样的 1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2 计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4 上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金 你上面的也是对的,你们会计这个不对
2019-08-11
你好,是对的
2016-09-02
对的..............
2016-12-13
对,是的,是这么做的。
2023-07-04
你这个换成下面这个实发这个不变,提高应付职工薪酬 工资,应发工资,可以税前扣除,换成下面这个 要是实发4000 ,社保是300话,你这个计提做这个是4300
2020-05-23
你好,社保需要具体的借管理费用社保贷,应付职工薪酬社保先计提, 然后支付的时候借应付职工薪酬社保贷银行存款
2022-05-04
你好,可以的,可以这么做。
2022-05-30
借:应付职工薪酬-工资 贷:其他应收-个人部分 现金正确
2018-10-22
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