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136****8925

老师,这个第2题的第3小问,为什么不要调减5万元?题不是说未做扣缴税款处理

63 2021-10-25 08:38
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老师解答

那个扣减的5万,是代扣境外企业的税款,所以不用调整自己的管理费用

2021-10-25 08:49
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136****8925

追问: 5万元不是摊销金额吗?

2021-10-25 08:55
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答疑老师

回答: 他的意思是,这笔业务已按10年方式摊销,但是,付的款没代扣税款

2021-10-25 08:59
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136****8925

追问: 那在算利润总额时算了这笔摊销费用了吗?

2021-10-25 15:51
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136****8925

追问: 没扣税是指扣什么税呀?

2021-10-25 15:52
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答疑老师

回答: 没扣税是指支付境外企业货款的时候代扣境外企业的所得税款

2021-10-25 15:54
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136****8925

追问: 100/10*(6/12)=5万,是下半年的摊销费用吗?算利润时扣除了这个5万吗?

2021-10-25 15:56
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136****8925

追问: 这个5万元是摊销费用吧?

2021-10-25 15:58
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答疑老师

回答: 这个5万是摊销费啊,怎么了?

2021-10-25 16:00
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136****8925

追问: 那在计算利润总额时可以扣除吗。

2021-10-25 16:02
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答疑老师

回答: 当然可以扣除啊,这个是合理的

2021-10-25 16:03
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136****8925

追问: 那这个5万是我这样计算的吗?是半年的摊销吧?

2021-10-25 16:05
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答疑老师

回答: 是的,当年只摊销半年啊

2021-10-25 16:16
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