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Excel学堂用户9039

老师,简易计税应缴纳的税额,填减免表怎么填的。我是处置固定资产开的3的税率售车发票

287 2021-10-25 14:34
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老师解答
2021-10-25 14:35

学员你好,简易计税那里直接填报就可以了

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Excel学堂用户9039
2021-10-25 14:36

追问: 还有一个增值税减免申报明细表,我是按2的税率交还是交1的税额

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答疑老师
2021-10-25 14:59

回答: 学员你好,销售自己用过的固定资产可以减免1%的税款

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同学你好!不是的哦  可以开专票的 而且简易征收   是有条件的   需要是在增值税改革前取得的汽车   没有进项税抵扣   才可以的 抵扣过的   都是按照一般计税方法   开票的
2021-10-27
你好,忽略这个税额就可以
2021-04-07
对的,是的,是这么做的。
2023-06-09
是的,减免税额计入营业外收入
2023-10-14
你好; 你们是小规模还是一般纳税人?   
2022-03-03
好是的,填写无票收入申报,就是你实际销售多少钱不含税的金额。
2023-06-09
您好,当时未抵扣原因是什么?
2021-04-09
一般纳税人销售自己使用过的固定资产或销售旧货按简易办法依3%的征收率,减按2%征收增值税政策及申报 (一)计算应纳税额 1.按简易办法依3%的征收率,减按2%征收增值税,即应纳税额=含税销售额÷(1%2B3%)×2% 2.只能开具增值税普通发票 (二)如何报表申报 1.填写附表1:按照开票或未开票应将销售额与3%的税款填写至第11行对应的栏次,其中销售额=含税销售额(即固定资产处理价格)÷(1%2B3%); 2.填写申报表主表:应将3%的税款填写至第21行“简易计税办法计算的应纳税额”,申报表一般自动计算; 3.填写申报表主表:同时将1%的减免税额(即含税销售额÷(1%2B3%)×1%),填写至23行“应纳税额减征额”。 附注2:一般纳税人销售自己使用过的固定资产放弃减税,按照简易办法依照3%征收率缴纳增值税政策及申报 (一)计算应纳税额 1.放弃减税,按照简易办法依照3%征收率缴纳增值税,即应纳税额=含税销售额÷(1%2B3%) 2.可以开具增值税专用发票 (二)如何报表申报 1.填写附表1:按照开票或未开票应将销售额与3%的税款填写至第11行对应的栏次,其中销售额=含税销售额(即固定资产处理价格)÷(1%2B3%); 2.填写申报表主表:应将3%的税款填写至第21行“简易计税办法计算的应纳税额”,申报表一般自动计算。
2020-11-10
您好。一般纳税人销售自己使用过的适用简易征收的固定资产,按3%征收率减按2%征收增值税。 纳税申报表的填写方法是先填写3%征收率销售额,再填写1%减征额: (一)填报《增值税纳税申报表附列资料(一)(本期销售明细)》 在第11行“3%征收率的货物及加工修理修配劳务”对应的各列 (二)将1%减征额填报在《增值税减免税申报明细表》的相关栏次,通过表间勾稽关系在《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》第23行“应纳税额减征额”体现1%的减征额。 选择按照2%减征计税的一般纳税人,只能开具增值税普通发票,不能开具增值税专用发票。 如果一般纳税人为了开具专票而放弃2%减征优惠,可以适用3%征收率计算缴纳增值税。从此情形下,只需要通过《增值税纳税申报表附列资料(一)(本期销售明细)》在第11行“3%征收率的货物及加工修理修配劳务”对应的各列填写相关数据即可。
2022-03-14
同学你好 那就填写在3%的那栏哦
2020-11-10
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