你是说直接冲销吗,同学
追问: 是的,老师
回答: 同学,你们要弄清楚这些款项还需要付还需要收取吗
追问: 不需要付,不需要收取
回答: 那你们应款账款做营业外收入,预收账款用营业外支出
追问: 如果我给A公司转款1000元,对方按实际业务给我开票1200元,税点6%。那我做账:借:主营业务成本:1132.08 进项税额:67.92 贷:预付账款:1000 营业外收入:200 是这样吗?
回答: 同学这个不能直接计入成本,你们可以记入库存商品,然后结转到主营业务成本
追问: 我们是服务行业,开的是收派收入。
回答: 好的你的分录没有问题,同学
追问: 我做成其他收入,其他支出可以吗?营业外这个科目,数据大的话,报表上看可合适
回答: 可以作为其他收入,没有问题
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
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追问: 是的,老师
回答: 同学,你们要弄清楚这些款项还需要付还需要收取吗
追问: 不需要付,不需要收取
回答: 那你们应款账款做营业外收入,预收账款用营业外支出
追问: 如果我给A公司转款1000元,对方按实际业务给我开票1200元,税点6%。那我做账:借:主营业务成本:1132.08 进项税额:67.92 贷:预付账款:1000 营业外收入:200 是这样吗?
回答: 同学这个不能直接计入成本,你们可以记入库存商品,然后结转到主营业务成本
追问: 我们是服务行业,开的是收派收入。
回答: 好的你的分录没有问题,同学
追问: 我做成其他收入,其他支出可以吗?营业外这个科目,数据大的话,报表上看可合适
回答: 可以作为其他收入,没有问题