你好,购进的白酒送客户是视同销售,交增值税,算销项税,不用做进项转出
追问: 但是我们没开票出去,也没有收入,怎么算销项税?
回答: 你好,按采购价算收入和增值税哈,申报时按未开具发票申报收入
追问: 金额不大可不可以转出不做无票收入呢?
回答: 你好,你是外购的产品送人要视同销售,如果是外购用于职工福利的才是进项税额转出
追问: 送客户的礼品不是记入业务招待费吗?
追问: 如果是买来招待客户的呢要转出怎么做分录?
回答: 你好 ,你入招待费一样的视同销售的哈 借:管理费用-招待费 贷:其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税
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追问: 金额不大可不可以转出不做无票收入呢?
回答: 你好,你是外购的产品送人要视同销售,如果是外购用于职工福利的才是进项税额转出
追问: 送客户的礼品不是记入业务招待费吗?
追问: 如果是买来招待客户的呢要转出怎么做分录?
回答: 你好 ,你入招待费一样的视同销售的哈 借:管理费用-招待费 贷:其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税