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Excel学堂用户6166

小规模平时的单据可以抵扣销项额吗

138 2021-10-27 17:43
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老师解答
2021-10-27 17:43

你好,小规模本身没有进项,销项

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Excel学堂用户6166
2021-10-27 17:44

追问: 那我平时的成本单据怎么合理避税

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答疑老师
2021-10-27 17:45

回答: 你需要取得发票,入账

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Excel学堂用户6166
2021-10-27 17:46

追问: 入账是成本和费用类吗

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答疑老师
2021-10-27 17:46

回答: 入账是成本和费用类

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Excel学堂用户6166
2021-10-27 17:49

追问: 那我可以理解为全年的总营业额—成本—费用,减出来了费用*税率=所上的税

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答疑老师
2021-10-27 17:50

回答: 企业所得税=应纳税所得额 * 税率    应纳税所得额=①收入总额—②不征税收入—③免税收入—④准予扣除项目金额—⑤允许弥补以前年度亏损 

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Excel学堂用户6166
2021-10-27 18:02

追问: 那成本和费用类属于哪里呢

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答疑老师
2021-10-27 18:02

回答: ④准予扣除项目金额

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Excel学堂用户6166
2021-10-27 18:03

追问: 那可以计入成本和费用的有哪些

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答疑老师
2021-10-27 18:03

回答: 可以计入成本和费用的,比如管理费用,销售费用,主营业务成本

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Excel学堂用户6166
2021-10-27 18:26

追问: 这个是需要专票还是普票呢

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答疑老师
2021-10-27 18:26

回答: 要专票或者普票的

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Excel学堂用户6166
2021-10-27 18:32

追问: 如果当月普票20W和专票2万,那是不是上22万的1%

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答疑老师
2021-10-27 18:32

回答: 你好,对的,你的理解是对的   

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Excel学堂用户6166
2021-10-27 18:33

追问: 允许弥补以前年度亏损是什么意思

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答疑老师
2021-10-27 18:34

回答: 一、弥补以前年度亏损,方法主要有三种: 1.企业发生亏损,可以用次年度的税前利润弥补,次年度利润不足弥补的,可以在5年内延续弥补。 2.企业发生的亏损,5年内的税前利润不足弥补时,用税后利润弥补。 3.企业发生的亏损,可以用盈余公积弥补。

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Excel学堂用户6166
2021-10-27 18:44

追问: 那就是19年亏损10万,我20年第一季度税前利润10万就直接弥补亏损,这样就不上税,是不是

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答疑老师
2021-10-27 18:44

回答: 你好,对的,你的理解是对的   

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