你好,买来是直接销售的吗?如果对方是自产自销的给你开的免税的普通发票,你是一般纳税人及库存商品应交税费应交增值税进项贷银行存款。
追问: 收到这张免税发票,但是我们是一般纳税人有换算9个点来抵扣增值税,我分录要怎么做
回答: 借库存商品 应交税费应交增值税进项95684*9% 贷银行存款95684
追问: 那商品的金额就少了
回答: 是的,因为你抵扣了增值税,你的所得税就少抵扣。
追问: 本来应该是借库存商品95684 贷银行95684 现在有9个点税来抵扣所以 借库存商品87072.44 增值税进项税8611.56 贷银行95684 这样商品金额就变了
回答: 是的,库存商品的金额就低了。
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
扫码或加微信号
应付款: 钻石套餐: ¥3000.00         经典套餐: ¥1000.00
需支付:¥3000.00
微信扫一扫,即可完成支付
请在打开的页面完成支付,支付完成前,请不要关闭此窗口。
追问: 收到这张免税发票,但是我们是一般纳税人有换算9个点来抵扣增值税,我分录要怎么做
回答: 借库存商品 应交税费应交增值税进项95684*9% 贷银行存款95684
追问: 那商品的金额就少了
回答: 是的,因为你抵扣了增值税,你的所得税就少抵扣。
追问: 本来应该是借库存商品95684 贷银行95684 现在有9个点税来抵扣所以 借库存商品87072.44 增值税进项税8611.56 贷银行95684 这样商品金额就变了
回答: 是的,库存商品的金额就低了。