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181****4171

老师,请问税控设备费用,小规模企业能抵减增值税税款吗?那么若跨年抵减的,请问如何做帐?

44 2020-01-03 11:32
老师解答
答疑老师
答疑老师

您好,可以的。没有期限,跨年也可以的 借:管理费用 贷:库存现金 借:应交税费——应交增值税 借方负数:管理费用

2020-01-03 11:32
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181****4171

追问: 请问若跨年了,也直接冲管理费用吗?那申报抵减,是抵减当月再做上去吗?

2020-01-03 13:45
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答疑老师

回答: 您好,跨年也是一样的。 等您有销项税 需要抵扣的时候,再做第二笔分录即可

2020-01-03 13:46
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181****4171

追问: 若当期不用交税,那么这个数要不要在交费当月填在 增值税减免申报表中反映。还是当月要抵扣再做入申报表中?

2020-01-03 13:55
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答疑老师

回答: 您好,那就等有销项税的时候,再申报“当期数”就可以的

2020-01-03 13:55
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181****4171

追问: 谢谢老师

2020-01-03 13:59
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答疑老师

回答: 不客气的,祝您工作顺利

2020-01-03 14:01
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