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Excel学堂用户4171

老师,请问税控设备费用,小规模企业能抵减增值税税款吗?那么若跨年抵减的,请问如何做帐?

623 2020-01-03 11:32
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老师解答
2020-01-03 11:32

您好,可以的。没有期限,跨年也可以的 借:管理费用 贷:库存现金 借:应交税费——应交增值税 借方负数:管理费用

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Excel学堂用户4171
2020-01-03 13:45

追问: 请问若跨年了,也直接冲管理费用吗?那申报抵减,是抵减当月再做上去吗?

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答疑老师
2020-01-03 13:46

回答: 您好,跨年也是一样的。 等您有销项税 需要抵扣的时候,再做第二笔分录即可

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Excel学堂用户4171
2020-01-03 13:55

追问: 若当期不用交税,那么这个数要不要在交费当月填在 增值税减免申报表中反映。还是当月要抵扣再做入申报表中?

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答疑老师
2020-01-03 13:55

回答: 您好,那就等有销项税的时候,再申报“当期数”就可以的

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Excel学堂用户4171
2020-01-03 13:59

追问: 谢谢老师

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答疑老师
2020-01-03 14:01

回答: 不客气的,祝您工作顺利

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是的,可以全额抵扣的!!
2020-04-20
不是的,普票发票也是可以抵扣的
2020-10-21
按实际支付或应付的金额,借记“管理费用”等科目,贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额,借记“应交税费——应交增值税”科目,贷记“管理费用”等科目。
2017-10-09
支付技术维护费时,   借:管理费用     贷:银行存款/现金 抵减增值税税额,   借:应交税费——应交增值税 借:管理费用 负数
2020-03-26
你好 按实际支付或应付的金额,借记“管理费用”等科目,贷记“银行存款”等科目。 按规定抵减的增值税应纳税额,借记“应交税费——应交增值税”科目,贷记“管理费用”等科目。
2020-04-22
您好,你说的40月份是啥意思
2022-10-25
借:管理费用 贷:库存现金 减免时 借:应交税费——应交增值税(减免税费) 贷:营业外收入
2018-01-08
1、可以抵减当月的增值税的 2、可以留抵以后的增值税的。
2018-07-03
借管理费用办公费贷,银行存款 抵扣借应交税费,应交增值税借管理费用负数。
2021-12-07
可以全额抵减的 借应交税费应交增值税 贷营业外收入
2016-06-06
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