老师你好，我们是非盈利公司，养老院， 2019年借了100万款，现收到通知不用还，我现在如何做分录冲帐

追问： 借：其它应付款 贷：其它应收款 对吗？我还是否要做一个转出，非限定性资产，我是调去年的帐呢。

回答： 借其他应付款 贷其他收入，月末转入非限定性净资产

回答： 现在明确不要归还这个收入做现在不是做之前

追问： 我是否要先做一个红字冲掉去年的，然后再做一笔正确的

回答： 你涉及去年的帐啊，就按照我这个做

回答： 但是这里会涉及增值税

追问： 就做一笔：借 其它应付款 贷：其它应收

回答： 没有其他应收啊。怎么会有？

追问： 我们是免税的

回答： 你好，免税购物是你的养老收入，借款收入不免的，你可以电话专管员问清楚要不要缴税

追问： 如果是冲去年的水电费呢，如何做分录

回答： 你把内容说全面来，

回答： 不同的问题建议重新发起提问

追问： 我们去年没有钱付电费，是别人帮我们交，现收通知可以免我们电费。去年做挂帐应付款。现如何分录冲帐。

回答： 那就借应付账款 贷其他收入。所有你不把问题说全面，我无法确定做应付账款

回答： 或者是其他应付款科目的

追问： 嗯，老师也就是说我只做一笔帐，不需要再做什么红字冲

回答： 是的只做一笔，不需要调整去年的

追问： 好的，谢谢老师

回答： 不客气。祝你生活愉快，请为我五星好评，谢谢