像公司使用的天燃气成本，比如天燃气公司开的是40万，余额是19万，我们找第三放购买只用10万，余额也是19万，那我们按实际的支付的金额入账吗？节约的成30万，付一半给第三方，这个怎么做账

你好，借：销售费用 贷：相关科目

借；库存商品 贷；银行存款等科目 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 贷；库存商品

你好 企业所得税法实施条例第五十八条　固定资产按照以下方法确定计税基础： ……… (三)融资租入的固定资产，以租赁合同约定的付款总额和承租人在签订租赁合同过程中发生的相关费用为计税基础，租赁合同未约定付款总额的，以该资产的公允价值和承租人在签订租赁合同过程中发生的相关费用为计税基础； 1、付款总额=现在将来要付的总额 2、假设增值税率16%，将付款总额价税分离：固定资产原值A 增值税为 B 分录参考 借 固定资产 A 应交税费-应交增值税（待认证进项税额） B 贷 银行存款 （首付金额） 长期应付款 以后各期要付的 折旧 按正常的固定资产折旧 每项收到融资公司开来的发票，根据票上的税额： 借 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷应交税费-应交增值税（待认证进项税额） 借 长期应付款 贷 银行存款 （票上的金额在固定资产初始化的时候，已经列支了，这里就不管他了）

借：预付账款 30 应付账款30 贷：应收票据 60 借：应收票据 30 贷：预付账款 30

我们公司与厂家的往来款金额应该成都公司未帮公司尾款。

学员你好，需要都做固定资产，按月折旧，每年纳税调整

先按10万交 没有到账不用缴纳实收资本印花税

不服了，你有两种处理方式，第一，重新给他开一个110万的发票，之前的发票冲红，第二就是这个15万你作为坏账处理。

你好！ 第三方付款的这10万记入营业外收入

您好！可以先按10万交。您注销的时候，一般会要求您补缴的。