欢迎来到Excel学堂官网!
咨询
会员头像
186****2754

麻烦有经验做过出口退税的老师解答下这道题目,谢谢(分生产型和贸易型)

124 2021-11-26 15:44
温馨提示:如果以上问题和您遇到的情况不相符,可在线咨询老师 免费咨询老师
老师解答

您好,本月有应交增值税,就不会产生应退税额,全部为当期免抵税额=100*13%=13万

2021-11-26 16:11
头像
186****2754

追问: 应交增值税多少呢

2021-11-26 16:21
头像
答疑老师

回答: 你好,应交增值税为0

2021-11-26 16:29
头像
186****2754

追问: 你不是说有应交增值税吗?

2021-11-26 16:35
头像
答疑老师

回答: 你好,我所说的有应交是内销的应纳税,和外销的免抵退税抵减了

2021-11-26 16:47
头像
186****2754

追问: 为什么是0呢,能解释吗?

2021-11-26 16:53
头像
186****2754

追问: 数字具体解释哦

2021-11-26 16:53
头像
答疑老师

回答: 你好,内销应纳税额=5,当期免抵退税额=13,所以是不用交税的

2021-11-26 17:00
头像
186****2754

追问: 这道题目不合适分生产和贸易两种情况吗,难道这两种情况一样的?

2021-11-26 18:26
头像
答疑老师

回答: 你好,纳税处理方法是一样的

2021-11-26 19:00
头像
186****2754

追问: 当月免抵退税额是怎么计算呢

2021-11-27 10:50
头像
答疑老师

回答: 你好,当期“免、抵、退”税额=当期出口货物离岸价(FOB)×外汇人民币折合率×出口货物退税率-当期“免、抵、退”税额抵减额;   当期“免、抵、退”税额抵减额=当期免税购进原材料价格×出口货物退税率

2021-11-27 10:53
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
资料 财务人员法律风险防范

10课时68253

资料 一般纳税人账税处理汇编(商业企业)

16课时43021

资料 2020年 初级必备考点分享

20课时87675

财务问题咨询

  • 老师
    答疑老师:齐红
    注册会计师 税务师
    回答好评数:1024658 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:王侨
    注册会计师
    回答好评数:1021233 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:唐汨莎
    注册会计师
    回答好评数:1024658 向TA咨询

财务课程

财务课程 财务课程 财务课程 财务课程
免费领取

热门问答

在线提问累计解决68456个问题

齐红 | 金牌答疑老师

职称:注册会计师,中级会计师

亲爱的学员你好,我是来自Excel学堂的齐红老师很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?
二维码
微信扫码
加老师在线提问解答

提交成功

快账推出导师计划,现为您分配专属辅导老师,我将全程辅导您的学习,并可领取资料包,一对一跟进学习

扫码加我微信

微信号:15580860597

扫码或加微信号