您好,本月有应交增值税,就不会产生应退税额,全部为当期免抵税额=100*13%=13万
追问: 应交增值税多少呢
回答: 你好,应交增值税为0
追问: 你不是说有应交增值税吗?
回答: 你好,我所说的有应交是内销的应纳税,和外销的免抵退税抵减了
追问: 为什么是0呢,能解释吗?
追问: 数字具体解释哦
回答: 你好,内销应纳税额=5,当期免抵退税额=13,所以是不用交税的
追问: 这道题目不合适分生产和贸易两种情况吗,难道这两种情况一样的?
回答: 你好,纳税处理方法是一样的
追问: 当月免抵退税额是怎么计算呢
回答: 你好,当期“免、抵、退”税额=当期出口货物离岸价(FOB)×外汇人民币折合率×出口货物退税率-当期“免、抵、退”税额抵减额; 当期“免、抵、退”税额抵减额=当期免税购进原材料价格×出口货物退税率
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追问: 为什么是0呢,能解释吗?
追问: 数字具体解释哦
回答: 你好,内销应纳税额=5,当期免抵退税额=13,所以是不用交税的
追问: 这道题目不合适分生产和贸易两种情况吗,难道这两种情况一样的?
回答: 你好,纳税处理方法是一样的
追问: 当月免抵退税额是怎么计算呢
回答: 你好,当期“免、抵、退”税额=当期出口货物离岸价(FOB)×外汇人民币折合率×出口货物退税率-当期“免、抵、退”税额抵减额; 当期“免、抵、退”税额抵减额=当期免税购进原材料价格×出口货物退税率