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188****3725

老师,应付暂估账户期末有余额,年底了,这个怎么调呢

123 2021-11-29 10:54
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老师解答

回来发票就可以了 不回来就纳税调整交所得税  

2021-11-29 10:56
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188****3725

追问: 我是是这样做的,1、材料到:借原材料100,贷应付暂估入库---**公司 100。2、发票到:借:应付暂估入库---**公司 99.99,借;应交税费-应交增值税-进项税,贷:应付账款--**公司。也就是,每次暂估和实际发票到有时候会差几分钱,当时没有及时调整。现在要怎么处理

2021-11-29 11:00
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答疑老师

回答: 你好  先红冲暂估按发票入账 就没有差异了   

2021-11-29 11:07
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188****3725

追问: 但是之前是我已经按刚才说的那样做了,这个结果怎么处理

2021-11-29 11:08
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答疑老师

回答: 暂估的红冲了。没有发生一样。然后按照发票入账。差额哪来的?

2021-11-29 11:16
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188****3725

追问: 当时是这样做的,比如:1、材料到:借原材料100元,贷应付暂估入库---**公司 100。2、发票到:借:应付暂估入库---**公司 99.99元,借;应交税费-应交增值税-进项税,贷:应付账款--**公司。也就是,每次暂估和实际发票到有时候会差几分钱,当时没有及时调整。现在要怎么处理

2021-11-29 11:18
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答疑老师

回答: 暂估收到发票时就红冲了 所以不存在暂估差异   看一下这个回复

2021-11-29 11:25
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188****3725

追问: 我知道,我的意思是我当时暂估了100元,发票到了99,所以我就冲了99,暂估上还有1元,当时没冲,后期应该怎么调

2021-11-29 11:26
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答疑老师

回答: 你好  100是多估了就红冲 1  要是没有多,就挂着 ,等后面回来发票再冲 1

2021-11-29 11:32
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188****3725

追问: 这个1元的发票不会回来了,就是当时暂估的误差

2021-11-29 11:33
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答疑老师

回答: 。直接把一元红冲了。 然后你按发票。然后你按发票99元寄成本或者费用。

2021-11-29 11:36
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188****3725

追问: 做一个相反的分录吗

2021-11-29 11:37
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答疑老师

回答: 做一个相反的分录。或者做负数分录。 两种方法都可以。

2021-11-29 11:38
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