你好 ; 没有收入 A表企业所得税预缴表里面 ; 成本就写0 。 利润总额就 按照你的利润表的利润总额写就行了。是的
追问: 营业收入和营业成本是手填吧,不是自动升成的吧,那下面实际利润额就按利润表上来填是吧
回答: 你好; 是的。 自己 手写的; 是的
追问: 利润是负数还不是一样是亏损,管理费一样可以在企业所得税前扣除吧
回答: 你好; 是的。 正常写哈。 管理费用 要看你 实际是什么业务内容发生的。 不是招待费或者福利费等 有扣除比例要求的就可以税前扣除的
追问: 一般做账,写分录是按正常业务写,到月末是不是就是把损益类结转,再把主营业务收入和主营业务成本结转就可以了,当月还需要做些什么呀,我不是很会
回答: 你好 1. 是的。正常做分录。 月末结转损益科目到本年利润去 2. 是的。 月末 还得计提下 固定资产折旧。无形资产摊销; 计提工资和社保分录等
追问: 再 没有其它的吧,我总是爱忘记月末还要做哪些,有时把分录写完就完了
追问: 社保分录时,是就是把几个险种放一起就写社保可以吗?
回答: 你好;大概就是这些的 ;是的。 可以 社保一起做 明细就行了。 后面附社保明细单即可
追问: 每个月末归集的成本类就结转到主营业务成本中,工程结算就转到主营业务收入中,那到年底还需要做什么其它的结转呀
回答: 你好 ; 年末 一般纳税人注意的话 把增值税明细科目都结转到未交增值税科目去 ; 把 本年利润结转到 利润分配去 ; 然后分红 提取盈余公积这些自己做分录处理下
追问: 如果是小规模公司呢,增值税每次开票就交了
回答: 你好;小规模的话 就正常按每月处理 。年末主要是把 把 本年利润结转到 利润分配去 ; 然后分红 提取盈余公积这些自己做分录处理下
追问: 主营业务收入和成本结转后再怎么弄呢,是到损益表中去了
回答: 你好; 直接做 借本年利润贷主营业务成本等 ; 借主营业务收入贷本年利润。 这个系统都是自动结转的
追问: 我这回算是明白了,谢谢你老师讲的很清楚
回答: 没事的; 希望能帮到你 ; 没事的; 刚开始不熟悉 慢慢就好了; 不会就提问问就行了。
追问: 我希望每次要是都是你回答就好了
回答: 呵呵; 其实学堂很多老师的; 没事的; 其他老师也会给你好好解答的 ;
10课时68253
16课时43021
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职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 营业收入和营业成本是手填吧,不是自动升成的吧,那下面实际利润额就按利润表上来填是吧
回答: 你好; 是的。 自己 手写的; 是的
追问: 利润是负数还不是一样是亏损,管理费一样可以在企业所得税前扣除吧
回答: 你好; 是的。 正常写哈。 管理费用 要看你 实际是什么业务内容发生的。 不是招待费或者福利费等 有扣除比例要求的就可以税前扣除的
追问: 一般做账,写分录是按正常业务写,到月末是不是就是把损益类结转,再把主营业务收入和主营业务成本结转就可以了,当月还需要做些什么呀,我不是很会
回答: 你好 1. 是的。正常做分录。 月末结转损益科目到本年利润去 2. 是的。 月末 还得计提下 固定资产折旧。无形资产摊销; 计提工资和社保分录等
追问: 再 没有其它的吧,我总是爱忘记月末还要做哪些,有时把分录写完就完了
追问: 社保分录时,是就是把几个险种放一起就写社保可以吗?
回答: 你好;大概就是这些的 ;是的。 可以 社保一起做 明细就行了。 后面附社保明细单即可
追问: 每个月末归集的成本类就结转到主营业务成本中,工程结算就转到主营业务收入中,那到年底还需要做什么其它的结转呀
回答: 你好 ; 年末 一般纳税人注意的话 把增值税明细科目都结转到未交增值税科目去 ; 把 本年利润结转到 利润分配去 ; 然后分红 提取盈余公积这些自己做分录处理下
追问: 如果是小规模公司呢,增值税每次开票就交了
回答: 你好;小规模的话 就正常按每月处理 。年末主要是把 把 本年利润结转到 利润分配去 ; 然后分红 提取盈余公积这些自己做分录处理下
追问: 主营业务收入和成本结转后再怎么弄呢,是到损益表中去了
回答: 你好; 直接做 借本年利润贷主营业务成本等 ; 借主营业务收入贷本年利润。 这个系统都是自动结转的
追问: 我这回算是明白了,谢谢你老师讲的很清楚
回答: 没事的; 希望能帮到你 ; 没事的; 刚开始不熟悉 慢慢就好了; 不会就提问问就行了。
追问: 我希望每次要是都是你回答就好了
回答: 呵呵; 其实学堂很多老师的; 没事的; 其他老师也会给你好好解答的 ;