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Excel学堂用户4530

小企业申报企业所得税A类表时,如果没有收入,有管理费用成本产生,那是不是A类表中都是0,增值税申报表也是0,那这块的管理费成本在企业所得税不算在内吧,是这么理解吧

263 2021-11-30 10:05
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老师解答
2021-11-30 10:28

你好 ;  没有收入 A表企业所得税预缴表里面 ;     成本就写0 。   利润总额就 按照你的利润表的利润总额写就行了。是的 

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Excel学堂用户4530
2021-11-30 10:36

追问: 营业收入和营业成本是手填吧,不是自动升成的吧,那下面实际利润额就按利润表上来填是吧

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答疑老师
2021-11-30 10:38

回答: 你好; 是的。 自己 手写的; 是的  

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Excel学堂用户4530
2021-11-30 10:43

追问: 利润是负数还不是一样是亏损,管理费一样可以在企业所得税前扣除吧

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答疑老师
2021-11-30 10:49

回答: 你好; 是的。 正常写哈。 管理费用  要看你     实际是什么业务内容发生的。  不是招待费或者福利费等 有扣除比例要求的就可以税前扣除的  

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Excel学堂用户4530
2021-11-30 10:50

追问: 一般做账,写分录是按正常业务写,到月末是不是就是把损益类结转,再把主营业务收入和主营业务成本结转就可以了,当月还需要做些什么呀,我不是很会

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答疑老师
2021-11-30 10:51

回答: 你好 1. 是的。正常做分录。 月末结转损益科目到本年利润去 2.    是的。 月末 还得计提下 固定资产折旧。无形资产摊销; 计提工资和社保分录等  

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Excel学堂用户4530
2021-11-30 10:52

追问: 再 没有其它的吧,我总是爱忘记月末还要做哪些,有时把分录写完就完了

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Excel学堂用户4530
2021-11-30 10:52

追问: 社保分录时,是就是把几个险种放一起就写社保可以吗?

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答疑老师
2021-11-30 10:53

回答: 你好;大概就是这些的 ;是的。 可以  社保一起做 明细就行了。   后面附社保明细单即可   

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Excel学堂用户4530
2021-11-30 10:55

追问: 每个月末归集的成本类就结转到主营业务成本中,工程结算就转到主营业务收入中,那到年底还需要做什么其它的结转呀

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答疑老师
2021-11-30 10:56

回答: 你好 ;      年末  一般纳税人注意的话  把增值税明细科目都结转到未交增值税科目去 ;    把  本年利润结转到   利润分配去 ;  然后分红 提取盈余公积这些自己做分录处理下  

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Excel学堂用户4530
2021-11-30 10:57

追问: 如果是小规模公司呢,增值税每次开票就交了

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答疑老师
2021-11-30 11:00

回答: 你好;小规模的话 就正常按每月处理 。年末主要是把   把  本年利润结转到   利润分配去 ;  然后分红 提取盈余公积这些自己做分录处理下  

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Excel学堂用户4530
2021-11-30 11:01

追问: 主营业务收入和成本结转后再怎么弄呢,是到损益表中去了

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答疑老师
2021-11-30 11:02

回答: 你好;  直接做 借本年利润贷主营业务成本等 ;  借主营业务收入贷本年利润。 这个系统都是自动结转的  

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Excel学堂用户4530
2021-11-30 11:03

追问: 我这回算是明白了,谢谢你老师讲的很清楚

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答疑老师
2021-11-30 11:05

回答: 没事的; 希望能帮到你 ; 没事的;  刚开始不熟悉 慢慢就好了;  不会就提问问就行了。     

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Excel学堂用户4530
2021-11-30 11:05

追问: 我希望每次要是都是你回答就好了

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答疑老师
2021-11-30 11:06

回答: 呵呵; 其实学堂很多老师的;  没事的;   其他老师也会给你好好解答的 ; 

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