你好,按照你暂估的来做,没有发票的暂估。
追问: 这个差额一直挂着吗?发票不会补开的,而且暂估入库不是次月要冲回吗
回答: 你好,汇算清缴调增就可以的,不会有差额,挂账的库存商品会结转到主营业务成本。
回答: 借库存商品贷,银行存款。
追问: 老师我没理解你的意思,实际入库金额是大于发票金额的,之前实际已入库我们没有记账,现在发票到了我们才记账呢,然后这个实际入库金额是大于发票金额的,然后实际付款是按发票金额付,这个具体的分录怎么写呢
回答: 发票100,你们支付了120,借库存商品贷银行存款120。
追问: 不是,入库120,发票100,我们付款100是这样的
回答: 这20块钱的产品,不需要支付的情况下, 借库存商品120贷,银行存款100,营业外收入20。
追问: 但是这20到时候是要正常出库的,做到营业外收入吗,出库的时候怎么做呢?
回答: 借主营业务成本贷,库存商品20。
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 这个差额一直挂着吗?发票不会补开的,而且暂估入库不是次月要冲回吗
回答: 你好,汇算清缴调增就可以的,不会有差额,挂账的库存商品会结转到主营业务成本。
回答: 借库存商品贷,银行存款。
追问: 老师我没理解你的意思,实际入库金额是大于发票金额的,之前实际已入库我们没有记账,现在发票到了我们才记账呢,然后这个实际入库金额是大于发票金额的,然后实际付款是按发票金额付,这个具体的分录怎么写呢
回答: 发票100,你们支付了120,借库存商品贷银行存款120。
追问: 不是,入库120,发票100,我们付款100是这样的
回答: 这20块钱的产品,不需要支付的情况下, 借库存商品120贷,银行存款100,营业外收入20。
追问: 但是这20到时候是要正常出库的,做到营业外收入吗,出库的时候怎么做呢?
回答: 借主营业务成本贷,库存商品20。