你好,比如应付工资100万,实际支付70万 计提的时候,借:管理费用等科目 100万,贷 :应付职工薪酬—工资 100万 发放的时候,借:应付职工薪酬—工资 70万,贷 :银行存款 等科目 70万
追问: 做的是内账没有计提过工资,假如10月份的工资没发的那部分员工先把工资计提到账上就可以了。什么时候发什么时候冲减。
回答: (是针对这个回复有什么疑问吗)
追问: 不太懂怎么做分录
回答: 你好 借:管理费用等科目 , 贷 :银行存款等科目(实际发放的金额), 应付职工薪酬—工资(尚未发放的金额)
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