同学你好 这个往来得转到营业外 库存缴纳销项税 做完了就可以
追问: 老师,是这样,目前公司都没有销售了,现在我这边的账上体现的是积压的存货,这个是第一个问题;第二个,是账上的现金不够,支付工资都是挂其他应付款的;所以我不知道如果注销会不会遇到什么问题,就想先了解下,麻烦老师您了。
回答: 同学你好 存货得缴纳增值税的哦 2.其他应付款转到营业外缴纳所得税
追问: 现在没有销售了,存货是一直放着。
追问: 老师,剩余的存货要当作废品卖掉,应该怎么进行账务处理呢?
回答: 这个收到多少钱交多少增值税 按照收入乘以13、%缴纳
追问: 老师,现在是要注销,公司剩余的存货要当作积压的废品卖掉,我现在是不清楚怎么进行账务处理?
回答: 同学你好 按照处理收入的金额乘以增值税税率缴纳增值税
追问: 剩余的存货当作积压的废品卖掉也是吗?比如我这边剩余12w多的存货,卖10w,按照3%的比较缴纳增值税,也是可以的是吗?
回答: 对的 直接卖了就行了
追问: 我们老板说当作废品。。。
回答: 那你们也得交增值税的
追问: 老师,废品处理走资产处置损益吧,怎么还交增值税?。。。
回答: 你如果走待处理损溢就不用交增值税
追问: 麻烦老师您跟我说一下账务处理吧。
回答: 盘亏资产审批前: 借:待处理财产损益——待处理流动资产损益/待处理固定资产损益 贷:原材料/库存现金 如果是盘亏的固定资产,还要涉及累计折旧 借:待处理财产损益--待处理固定资产损益 借:累计折旧 贷:固定资产 盘亏资产审批后: 借:营业外支出/管理费用/其他应收款等相关科目 贷:待处理财产损益——待处理流动资产损益/待处理固定资产损益
追问: 老师,挤压的存货也是这么处理吗?
回答: 同学你好 嗯 都是一样的
10课时68253
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20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 老师,是这样,目前公司都没有销售了,现在我这边的账上体现的是积压的存货,这个是第一个问题;第二个,是账上的现金不够,支付工资都是挂其他应付款的;所以我不知道如果注销会不会遇到什么问题,就想先了解下,麻烦老师您了。
回答: 同学你好 存货得缴纳增值税的哦 2.其他应付款转到营业外缴纳所得税
追问: 现在没有销售了,存货是一直放着。
追问: 老师,剩余的存货要当作废品卖掉,应该怎么进行账务处理呢?
回答: 这个收到多少钱交多少增值税 按照收入乘以13、%缴纳
追问: 老师,现在是要注销,公司剩余的存货要当作积压的废品卖掉,我现在是不清楚怎么进行账务处理?
回答: 同学你好 按照处理收入的金额乘以增值税税率缴纳增值税
追问: 剩余的存货当作积压的废品卖掉也是吗?比如我这边剩余12w多的存货,卖10w,按照3%的比较缴纳增值税,也是可以的是吗?
回答: 对的 直接卖了就行了
追问: 我们老板说当作废品。。。
回答: 那你们也得交增值税的
追问: 老师,废品处理走资产处置损益吧,怎么还交增值税?。。。
回答: 你如果走待处理损溢就不用交增值税
追问: 麻烦老师您跟我说一下账务处理吧。
回答: 盘亏资产审批前: 借:待处理财产损益——待处理流动资产损益/待处理固定资产损益 贷:原材料/库存现金 如果是盘亏的固定资产,还要涉及累计折旧 借:待处理财产损益--待处理固定资产损益 借:累计折旧 贷:固定资产 盘亏资产审批后: 借:营业外支出/管理费用/其他应收款等相关科目 贷:待处理财产损益——待处理流动资产损益/待处理固定资产损益
追问: 老师,挤压的存货也是这么处理吗?
回答: 同学你好 嗯 都是一样的